PVN декларация и кредитный счет

Подскажите пожалуйста, как правильно отразить в декларации и приложении, следующую ситуацию. (Особенно интересует, с каким знаком "+" или "-" и строки (67?).

Мы получили товар, он оказался не качественным. Мы его вернули. Нам выписали кредитный счет, но уже в другом периоде. Как это показать в отчетах?

В 57. В коррекциях с минусом ничего не показывается. Если надо вернуть налог в бюджет, то в 57, если вернуть из бюджета в 67.

V deklaracii stroka 67 "'-".Vi že v prošloj deklaracii uveličili svoi prednalog.Za tekučij mesjac nado uveličitj na summu PVN vozvrata.

15.24. по строке 57 - суммы налога, которые:

15.24.1. в предыдущие периоды таксации были вычтены как предналог, и которые следует возвратить в бюджет, например:

15.24.1.1. указанные в полученных налоговых кредитных счетах суммы налога за отправленные обратно продавцу (облагаемому лицу) товары, аннулированную покупку, уменьшенную цену приобретенных товаров (полученных услуг), полученную скидку или за получаемый обратно аванс;

15.24.1.2. суммы налога, рассчитанные в выписанных товарных накладных-счетах за отправленные обратно продавцу (облагаемому лицу) товары;

15.24.1.3. сумма налога, которая в соответствии с пунктом 6 части четвертой статьи 10 закона рассчитана к возврату в государственный бюджет за проданную недвижимую собственность (или ее часть);

15.24.2. рассчитанный к уплате в бюджет за полученный аванс в соответствии с частью 1.8 статьи 12 закона;

15.33. по строке 67 - уменьшение рассчитанной к уплате в бюджет в предыдущие периоды таксации суммы налога, например:

15.33.1. указанные в выписанных кредитных налоговых счетах суммы налога за полученные обратно от покупателя (как облагаемого, так и необлагаемого лица) товары, аннулированную покупку, уменьшенную цену проданных товаров (оказанных услуг), предоставленные скидки или обратно возвращаемый аванс;

15.33.2. суммы налога, указанные в полученных от покупателя (облагаемого лица) товарных накладных-счетах за полученные обратно товары;

15.33.3. суммы налога, вычитаемые как предналог в установленном в части 1.3 статьи 10 закона порядке;

Мы показали в 67 с "минусом" - VID вернул, сказали что не правильно. Особенно нас удивило, что в приложении (PVN1) сказали, что надо указывать этот счет, без всяких минусов. Вообщем, что-то я совсем запуталась! 🙁

В каком приложение? Какой минус? Кто кредитный счет выписывал? Его выписали Вам? Тогда Вы возвращаете налог в бюджет, ранее Вами отчисленный как предналог.

В приложении действительно расшифровывается 67 строка, без всяких минусов, тогда, когда Вы выписываете кредитный счет и уменьшаете начисленный ранее налог.

Спасибо! Думаю Вы правы, просто мы видимо плохо разъяснили ситуации в налоговой, и нам дали такой совет.

Вы с ЕС торгуетесь или в Латвии всё происходит?