Kontējums - garantijas depozīts

Palīdziet, lūdzu! Saņemts rēķins no LMT:

kopsumma 118,14

PVN 18,02

Komsumma ar PVN 118,14

garantijas depozīts -16,44

Apmaksai 101,70

Labojums - summa bez PVN 100,12 .

Kā tieši būtu jākontē šis garantijas depozīts, ja kontā D2... ir uzkrāts iepriekš iemaksātais garantijas depozīts?

Paldies?

Ja apmaksai ir 101.7, bez garantijas dep., tas nozīme, ka garantijas depozīts jau samaksāts agrāk, un viņam būtu jābūt uzskaitītam kaut kur pie citiem debitoriem.

2001.gada Bilancē nr 24(36) Podvinskas kundze raksta kā grāmatot šos rēķinus ar garantijas depozītiem

Dt 7XXX Kt 5XXX 100.12

Dt 23XX Kt 5XXX 18.02

Dt 5XXX Kt 2XXX 16.44

Kad apmaksāsiet

Dt 5XXX Kt 26XX 101.70

Dt 57XX Kt 23XX 16.44

Piedošanu

pēdējais kontējums

Dt 57XX Kt 23XX 18.02

Я гарантийную сумму в течении года списываю сразу на расходы, корректирую только в конце года.

Liels paldies par atsaucību!