Кстати, если они свой первый баланс будут сдавать только в следующем году сразу за 1,5 года - что мне с ними делать в этом году?

Кто они? Связанное предприятие? Тогда и вам ничего делать со своим вложением не надо (данных нет)

A ilgtermiņa ieguldījumu kustības pārskats? Его заполнять надо?

Безусловно, там же есть раздел для финансовых вложений...

Spasibo Ja nicego ne propustila? Gde esjo upominajutsja eti vlozenija?

В годовом отчете - больше нигде (разве что вы решите быть совсем продвинутой и нарисуете отдельную расшифровку для этой строки - что за вложения, сколько процентов вам принадлежит, с какого времени, как учитываются).

А справочка от них, что им продлили период таксации нужна?

Комарик, пожалуйста. Этот вклад по балансу пройдёт какой строкой? Līdzdalība? radniecīgo uzņēmumu kapitālā? asociēto? PLEASE

Eto budet dolgosrocnoe vlozenie?

Справку пожалуй нет (кого она собственно интересует?). В расшифровке опять же можете указать что результаты деятельности дочернего предприятия не учтены в балансе, так как на момент его составления эти данные были недоступны.

Строка же баланса действительно Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu kapitālā и конечно долгосрочное вложение (если, разумеется, вы не имеете намерения продать ваши вложения, в этом случае можете забыть о всем том, что я вам говорил раньше:)

Ti super!!!!! SRASIBO

Декларация по подоходному налогу - строка 16 - что они хотят там видеть?

Кстати , 94.строка декларации - это ко мне относится?

Так там же рядом ссылочка на часть 3 ст. 6 закона о ПНП:

Nosakot apliekamo ienākumu, uzņēmuma peļņu nedrīkst samazināt par ilgtermiņa ieguldījumu izveidošanas izdevumu (izņemot to ilgtermiņa aizņēmumu procentu maksājumus, kuri nav iekļauti ilgtermiņa ieguldījumu pašizmaksā) un atmaksājamām aizņēmumu summām, par rezervju un uzkrājumu veidošanai paredzēto līdzekļu daudzumu (izņemot šā likuma 7., 8. un 8.1 pantā minētos gadījumus), par sava uzņēmuma dividenžu summu, ārvalstīs samaksāto uzņēmumu ienākuma nodokļa (vai tam atbilstoša nodokļa) summu, kā arī par dabas resursu virslimita izmantošanas un vides piesārņošanas virslimita maksājumu summu.

Короче, смысл в том, что затраты на вложение в капитал других предприятий, а также на выдачу ссуд не явлются расходами, что, по-моему итак очевидно для любого бухгалтера. Если же вы их все-таки включили в расчет прибылей и убытков, то будьте любезны восстановить в декларации

Что касается второго вопроса, то да относится.

Спасибо, что ответили. Я не ожидала, что получу ответ так быстро, тем более в выходной.

А что за приложение к декларации в случае положительного ответа на пункт 94?

Если у Вас были в периоде таксации сделки со связанными предприятиями или связанными лицами - придется обо всем признаваться во втором приложении к декларации по ПНП.

Совсем запутали. Положительный ответ в пункте 94 означает, что у нас появилось связанное предприятие -- предприятие, в уставной капитал которого наша фирма вкладывает наличность. При чём здесь сделки со связанными предприятиями?

Ну в декларации, которая лежит на сайте в разделе "бланки" мелким шрифтом под пунктом 94 написано, что в случае положительного ответа надо прежде всего приложить список этих связанных предприятий. А 2 приложение заполняется, как я понял, если были сделки с этим связанными предприятиями, причем я читал (кажется в том же Bilance, где была статья про проценты), что показывать надо только сделки с теми связанными предприятиями, которые облагаются ПНП в особом порядке (нерезиденты, в свободных зонах и т.д.)

А из 94 строки декларации следует, если ответ "Да" т.е. есть связанные предприятия, то нужно заполнять 2 приложение. И ничего не сказано про то что только в том случае если были сделки.

Ну вот, что в декларации написано:

94. Uzņēmumam taksācijas periodā ir saistīti uzņēmumi vai ar uzņēmumu saistītas personas likuma izpratnē (1.panta 3.d. un 12.panta4.d.) (vajadzīgo atzīmēt).

--------------------------------------------------------------------

Kredītiestādes deklarācijas 94.rindu kā arī 2.pielikumuaizpilda, ciktāl tas nav pretrunā ar Kredītiestāžu likuma 63.pantapirmās daļas 3.punktu

Ja atzīmēta atbilde "Jā", pievienot saistīto uzņēmumu un ar uzņēmumu saistīto personu sarakstu. Sarakstā norāda nosaukumu (vārdu, uzvārdu), reģistrācijas numuru, adresi, rezidences valsti, līdzdalības daļu vai saistību ar minētajiem uzņēmumiem vai personām taksācijas perioda sākumā, kā arī izmaiņas taksācijas perioda laikā.

--------------------------------------------------------------------

95. Uzņēmumam taksācijas periodā ir bijuši darījumi ar uzņēmumiem, kuri ir atbrīvoti no uzņēmumu ienākuma nodokļa vai kuri izmanto atvieglojumus saskaņā ar likumu "Par ārvalstu ieguldījumiem Latvijas Republikā" vai citiem Latvijas Republikas likumiem (12.panta 2.d. un 3.d.) (vajadzīgo atzīmēt).

--------------------------------------------------------------------

Ja atzīmēta atbilde "Jā", pievienot uzņēmumu sarakstu. Sarakstā norāda nosaukumu, reģistrācijas numuru un adresi.

--------------------------------------------------------------------

Ja deklarācijas 94. un 95.rindā atzīmēta atbilde "Nē", šīs deklarācijas 2.pielikumsnav jāaizpilda un jāiesniedz.

А что ещё кроме всяких названий и рег. номеров вы предлагаете заполнять, если сделок не было?