проводки

Запуталась в проводках. Пожалуйста помогите!!!

В декабре прошлого года заплатили drosibas naudu за ОС -1000 лат Д1280-К2620. В этом году в апреле получили счет, где указана вся стоимость ОС- 36000, НДС- 6480, всего -42480, аванс- 1000, к оплате 41480. В мае получили ОС и накладную на всю сумму.

А оплатили 42480 когда?

Оплатили 1000 в декабре, но НДС в счете не был указан,а 41480 - в апреле

Д ОС - 36000

Д ПВН - 6480

К кредиторы - 42480

Д кредиторы - 1000

К 128 - 1000

Д кредиторы 41480

К банк

Не заметила,что счет оплатили в апреле.

Giza, но в апреле платили по счету, как аванс за ОС, а накладную и ОС получили в мае

А ПВН отчислили в предналог в апреле?

Да, но в апрельских проводках я и запуталась:(

Я бы сделала так:

Д Авансовые платежи - 36000

Д ПВН - 6480

К Банк - 41480

К 128 - 1000

Дрошибас науда

Д1280 - К2620 1000

В апреле аванс 41480 Лс

Д23.. - К2620 35152,54

Д5721 - К2620 6327,46

В мае получение ОС

Д12.. - К5310 36000

Д5721 - К5310 6480

И зачет аванса

Д23.. - К5721 6327,46

Д5310 - К2310 41480

Д5310 - К1280 1000

А в мае по накладной проводки какие?

Я ж написала - в мае получение ОС

Д12.. - К5310 36000

Д5721 - К5310 6480

И зачет аванса

Д23.. - К5721 6327,46

Д5310 - К2310 41480

Д5310 - К1280 1000

Albina,а в счете апрельском указана сумма 36000 лат + НДС 6480, всего 42480, минус 1000 и к оплате 41480

А почему

Д5310 - К2310 41480 ?

Наверное 2190 правильнее будет.

Ну так в апреле вы оплатили на 1000 меньше, потому и суммы такие.

Ирисс, спасибо. Автоматом 2310 вместо 2190 поставила.