На ПЛ накрутите реверс. Остальные 16% в расходы вместе с основной суммой.

Albina! Podskazite cto takoje revers? Ja ne buhgalter,ja tolko uchus:) Togda ne nado nigde videljat eti 16%. V prednalog ih ne rasschitivat?

16% - в расходы. А про реверс читайте в законе о ПВН и методичку по составлению ПВН-декларации.

16% в затраты вместе с основной суммой, в декларации нигде это не отражается, в предналоге не учитывается.

Реверс - это значит начислить ПВН 18% по Д5721 и К5721. Реверс отражается в декларации: основная сумма (на которую начисляете ПВН) в 50, сам ПВН в 55 и 64. Дальше идет расшифровка 64 строки в приложении к декларации - отчет ПВН1 2 часть. Название фирмы, рег.номер ПВН плательщика, сумма в латах, сумма ПВН, сумма в национальной валюте - из счета, валюта, номер счета, дата счета.

А вообще обязательно надо вам почитать нормативку.

SPASIBO VAM OGROMNOJE!!! Vsjo doshlo! Kak horosho chto jest ljudi, kotorije ne skupjatsa na sovet!!!

Degviela, viesnīca, utt. - komandējuma izdevumi. PVN dekl.nekurar Vācijas PVN neparādās. Vienārši firmas izdevumi. PL vērtībai pieskaitiet 18% Debetā un Kredītā un tas parādīsies PVN deklarācijā kā reverss (palasiet metodiku).

Bet pašu PL ņemsiet uzskaitē par iegādes vērtību.

Neaizmirstiet darbiniekiem pārskaitīt komandējuma naudu (Vācija - 33Ls dienā).