Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Kredītrēķins.
Situācija-nosūtīto produkciju klients no ES ir daļēji izbrāķēji un daļu sūta atpakaļ:
1.rēķins par to, ka produkcija ir izbrāķta un tiks sūtīta atpakaļ izrakstīts jūlijā,
2.naudapar izbrāķēto produkciju ir noņemta augustā,
3.izbrāķētā produkcija ar CMR saņemta septembrī.
Kad šo kredītrēķinu grāmatot un kad uzrādīt PVN deklarācijā?
Paldies par atbildēm!
Atbildes (13)
НДС- в август.Продукция в сентябре.Наверное так.
Думаю что это возврат товара и учет по дате CMR
Uz kādiem apsvērumiem šāds viedoklis ir balstīts?
Marm, ja tas ir avanss, tad jau PVN deklarācijā jāuzrāda tad kad ir noņemta nauda - tas ir augustā!
Сделка засчитывается по факту получения товара. Возврат фактически сделан в сентябре. На момент высталения счета Вы, как поставщик, не имели возможности убедиться в браке, если только не было дефиктационного акта, подписанного Вашим работником
Я НДС , как аванс учла бы в августе
Izbrāķēšanas akts tiek atsūtīts kopā ar rēķinu, jūlijā.
skiet varetu piekrist Marm, jo jebkuras darbibas ar PVN ir pareizas tikai tad, kad tiek sanemts rekins un preces.
Как я понимаю, подписи Вашего работника там нет. В таком случае я акт рассматривала бы как основание для счета
Ar klientu, it sevišķi ar lielu klientu, ir grūti strīdēties, tā ka akts praktiski vienmēr tiek akceptēts.
No tā izriet - realizācijas samazinājums jāgrāmato jūlijā, bet kad PVN, jo tas vairs nav avansa rēķins?
И не нужно спорить.Не знаю как у Вас в методичке, но если товара нет, то и сделки нет, только аванс.Да и товар скорее всего пришел со счетом и СМР. Так что же вы его будете учитывать два раза?
Paldies Marm, viss sakārtojās pa plauktiņiem!
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
