Проводки

Поступление товара оформлялось-2311-6111(ieņ.no pard.),2311-5721(PVN). Когда получали деньги - 2621-2311. Возникла необходимость как то оформлять авансовые платежи. Вот мне интересно как это будет выглядеть. Нам перечислили аванс 2621-5210. Перечислили ост.сумму - 2621-2311, потом списываем ав. 5210-2310???????????? И если нам удобнее сразу учитывать весь PVN на 5721 тогда будет 2390-5721 вместо 2311-5721?????????? Или можно сразу 2311-5721??????

Я так поняла, что под поступлением товаров вы подразумеваете проданные вами товары. При получении аванса: Д2620-К5210,К5721 (НДС к уплате в бюджет). Выписав накладную вы делаете обычную проводку Д2310-К6110,К5721 и перезасчитываете полученный аванс Д5210,Д5721-К2310. Полуение остатка потом Д2620-К2310. Это методич.указания СГД -О расчете в бухучете НДС- (распоряж.2323 от 20.12.2002.) Например, пример номер :)17