Проводки по авансу.Подскажите пожалуйста...

Я совсем запуталась. Ситуация такая:

1.Получен авансс за товар. 1180 Лс

Д 2620/К 5210 - 1000 (товар)

Д 2620/К 5210 - 180 (НДС)

Д 5210/К 5721 - 180 - НДС к уплате в бюдж.

2.Отгрузили товар:

Д 2310/К 6110 - 500 (товар)

Д 2310/К 5721 - 90 (ПВН)

3. Зачли авансс:

Д 5210/К 2310 - 590 (общ.сумма)

И вот самое больное. Надо НДС "Вернуть на место", чтобы второй раз не получилось заплатить в бюджет. Если делать проводку Д 5721/К 5210 - 90 Лс, тогда наш долг покупателю на счёте 5210 будет без ПВН...Но ведь это не так. А какие проводки Вы делаете чтобы по счетам всё сходилось ? Заранее спасибо

Почитайте методичку по ПВН. В ней все расписано, как учитывать авансы.

1.Получен авансс за товар. 1180 Лс

Д 2620/К 5210 - 1180 (товар)

Д 2391/К 5721 - 180 НДС к уплате в бюдж.

2.Отгрузили товар:

Д 2310/К 6110 - 500 (товар)

Д 2310/К 5721 - 90 (ПВН)

3. Зачли авансс:

Д 5210/К 2310 - 590 (общ.сумма)

Д 5721/ К 2391 - 90

Спасибо большое.

90 по Д5721 не должно попасть в приложение, поэтому я делаю эти проводки со знаком "-":

Д2310 К5210 -590

Д2391 К5721 -90