Kā jaunizveidots uzņēmums no šī gada sākuma sākām maksāt UIN avansa maksājumus. Katru mēnesi aprēķināju tos no NETO apgrozījuma un kontēju D 88 ... K 57. Par 2001.gada oktobri, novembri un decembri maksājām tikai šī gada janvārī tāpēc kā aprēķināti tie tika kontēti attiecīgajos mēnešos, bet samaksa veikta šī gada janvārī. Par tālākajiem šī gada mēnešiem gan aprēķinātās summas, gan maksātās summas arī mazliet atšķīrās, jo jau pēc atskaites nodošanas un nodokļa pārskaitīšanas tika nesti labojumi PVN deklarācijā kurā tika labots NETO apgrozījums un līdz ar to mainījās nodokļa summa.
Pēc BILANCES nodošanas tātad no 2002.g. maija mēneša UIN avansa maksājumus vairs neveicam un tā kā bija izveidojusies šī nodokļa pārmaksa ( samaksāts bija vairāk nekā aprēkināts vadoties no iesniegtajām atskaitēm par UIN avansa maksājumiem) lūdzām UIN pārmaksu novirzīt uz PVN.
Mana problēma ir sekojoša. Tātad visu šo laiku kontēju – aprēķināto nodokli D 88 K 57 samaksāto D 57... K26. It kā viss būtu vienkārši jo izveidojās konta 57 D saldo kuru kreditējot par attiecīgo summu D PVN kontu un pārnesu šo pārmaksu, taču saņemot nodoļu izdrukas VID atklājās cita aina.
Konta 57 gala saldo par visu periodu (skaitļi kā piemērs lai vieglāk saprast)
D 57 – 1000.00 K 57 800.00 saldo D 57 – 200.00 tā arī būtu tā pārmaksa kura arī man sakrīt ar VID izdruku līdz brīdim kad šajā izdrukā parādās ieraksts ( samazināts par gadu) un summa, kura sakrīt ar aprēķinātajām summām par 2001.g. oktobri, novembri, kuras arī es kontēju 2001.gadā attiecīgajos mēnešos ( 15.11.01 par oktobri un 15.12.01. par novembri). Man radās problēma, jo man konta 57 ir debeta saldo 200.00 Ls, bet vajag lai būtu 300.00 Ls respektīvi šo samazināts par gadu ( 100.00 Ls) vēl vajag pieskaitīt jau tā pārmaksai 200.00 Ls. Šie cik saprotu pārmaksātie 100.00 Ls par 2001.g. 2 mēnešiem tiek pieskaitīti un gala rezultātā no UIN uz PVN tiek pārnesta UIN pārmaksa 300.00 Ls.
Jautājums : Man jādebetē konts 57 ( UIN) par šiem 100.00 Ls lai sakrīt saldo, bet KĀDS KONTS JĀKREDITĒ?
Atvainojos, ka sanāca tik gari, bet savādāk nevarēju izklāstīt savu problēmu jo tiešām nesaprotu. Pirmajā brīdī izmantoju kontu 6570 – iepriekšējo gadu nodokļu samazinājums to kreditējot , bet saprotu, ka tas nav īsti pareizs.
Jau iepriekš LIELS PALDIES.
Pēc BILANCES nodošanas tātad no 2002.g. maija mēneša UIN avansa maksājumus vairs neveicam un tā kā bija izveidojusies šī nodokļa pārmaksa ( samaksāts bija vairāk nekā aprēkināts vadoties no iesniegtajām atskaitēm par UIN avansa maksājumiem) lūdzām UIN pārmaksu novirzīt uz PVN.
Mana problēma ir sekojoša. Tātad visu šo laiku kontēju – aprēķināto nodokli D 88 K 57 samaksāto D 57... K26. It kā viss būtu vienkārši jo izveidojās konta 57 D saldo kuru kreditējot par attiecīgo summu D PVN kontu un pārnesu šo pārmaksu, taču saņemot nodoļu izdrukas VID atklājās cita aina.
Konta 57 gala saldo par visu periodu (skaitļi kā piemērs lai vieglāk saprast)
D 57 – 1000.00 K 57 800.00 saldo D 57 – 200.00 tā arī būtu tā pārmaksa kura arī man sakrīt ar VID izdruku līdz brīdim kad šajā izdrukā parādās ieraksts ( samazināts par gadu) un summa, kura sakrīt ar aprēķinātajām summām par 2001.g. oktobri, novembri, kuras arī es kontēju 2001.gadā attiecīgajos mēnešos ( 15.11.01 par oktobri un 15.12.01. par novembri). Man radās problēma, jo man konta 57 ir debeta saldo 200.00 Ls, bet vajag lai būtu 300.00 Ls respektīvi šo samazināts par gadu ( 100.00 Ls) vēl vajag pieskaitīt jau tā pārmaksai 200.00 Ls. Šie cik saprotu pārmaksātie 100.00 Ls par 2001.g. 2 mēnešiem tiek pieskaitīti un gala rezultātā no UIN uz PVN tiek pārnesta UIN pārmaksa 300.00 Ls.
Jautājums : Man jādebetē konts 57 ( UIN) par šiem 100.00 Ls lai sakrīt saldo, bet KĀDS KONTS JĀKREDITĒ?
Atvainojos, ka sanāca tik gari, bet savādāk nevarēju izklāstīt savu problēmu jo tiešām nesaprotu. Pirmajā brīdī izmantoju kontu 6570 – iepriekšējo gadu nodokļu samazinājums to kreditējot , bet saprotu, ka tas nav īsti pareizs.
Jau iepriekš LIELS PALDIES.