Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
nu ochenj prostoj vopros
Znaju, vopros elementarnij ...
Firma v 2003 gadu porabotala s pribilju, v 2004 godu zaplatila PNP i kazhdij mesjats platila avansovie platezhi. Delaja balans za 2004 god: avans. platezhi kontirovatj D8... - K57.. i zanositj v rashod pribilj i ubitkov, a potom eche uchitivatj zapolnjaja dekla. po PNP? Ili TOLJKO v deklaratsii?
Atbildes (11)
Оплата авнса 5710/2620
Начислен налог 8810/5710
По начислению аванса - никаких проводок.
Можно вопросик по этой же теме?
Мы платили авановые с нетто оборота (отчетный период больше 12 мес.), за 2004.год убытки.У меня оплаты висят по Д 5710, в конце года делаю проводку Д8610 К5710 ? Надо ли эти платежи указывать в 17 строке Peļņas un Zaudejumi? Спасибо
1) Вы составляете декларацию по ПНП и на её !!!! основании делаете проводку Дт 8810 Кт 5710, если по итогам декларации вышло, что налогооблагаемая прибыль с "-" и налог платить не нужно, ТО НИКАКИХ проводок не делаете. У Вас так и останется Дт 5710 и Вы эту сумму показываете в балансе в "прочих дебиторах".
Если за 2004 год убытки, то уплаченные авансы так и остаются на Д5710 как переплата по налогу, на 8610 этот счет не закрывается
Ой, большое спасибо, я так и сделала, просто на эту тему почитала тут и засомневалась
Я бы по итогам 2004 года перенес в 2390 как переплаченный налог.
На 8610 закрываются счета 6,7,8 групп. 5710 сюда не вписывается никаким боком :).
Редактор, а зачем переносить? Достаточно в балансе в составе дебиторов указать.
Переплата АвансUIN в конце года D2390 K5710
Действительно, можно не делать лишних проводок, но тот, кто хочет видеть свой 5710, как выписку налоговой, формирует свои 8810,5710,2390 соответственно.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
