Saņematais avanss

Lūdzu, lūdzu palīdziet! Tā saulīte ārā ļoti traucē domāt un esmu apjukusi

Man ir noslēgts līgums par pakalpojumu sniegšanu par kopējo summu, piemēram, 1000 Ls +PVN 18%=1180

1) saskaņā ar šo līgumu manam pircējam jāiemaksā avanss 590Ls, t.sk.PVN

2) es par šo summu izrakstu rēķinu un pircējs saskaņā ar šo rēķinu man iemaksā avansu

KAS notiek ar grāmatojumiem šajā brīdī???

D 231X

K 572X

K 5210 (norēķini par saņemtajiem avansiem)

D 262X

K 231X

VAI TĀ???

3) kad visi darbi ir izpildīti, es šim pircējiem izrakstu rēķinu par atlikušo summu 590 Ls, t.sk.PVN

Kas notiek ar kontu 5210???

D 231X

K 572X

K 5210 не будет. Счет на аванс - это еще не долг покупателя. будет просто Д262Х К5210, К5721

По окончании работ счет выписывается на полную сумму 1000 + 180. Д2310 К6110, К5721.

У заказчика должен быть документ о полной стоимости услуги, на основании которого списывать расходы, а не складывать авансы с услугами (метры с килограммами).

Потом полученный аванс зачитыватся

Д 5210, Д5721 К2310.

Чтобы не было путаницы в счете на усугу 1180 можно после всех расчетов сделать приписку "получен аванс, итого к оплате.

Maija, подскажите пожалуйста, когда мы получаем аванс с PVN, нужно ли счет оформлять или сразу Д2620, К5210, К5721? И как его оформлять? Спасибо!

С ума сойти, какую тему отрыли. Я уже и не помню, чего тогда писала.

Счет на полученный аванс оформлять полезно. Чтобы заплатить налог государству, вы можете и без счета обойтись. Но плательщику вашему счет нужен, чтобы предналог списать. Оформляется авансовый счет так же, как и обычный налоговый счет с реквизитами, предусмотренными законом "О НДС".

Maija, спасибо. Я не надеялась, что ответите,ведь то был аж 2005 год. 🙂