Saņemtie avansi

Kā Jūs kontējat saņemtos avansus? Un ko darat ar viņiem tālāk?

D262( pieņ. bankas konts) K52 ( saņemtie avansi)=X

Pēc tam, izrakstot rēķinu( pavadzīmi) no apmaksas summas mīnusojam avansa summu. Grāmatojam šādi:

D52 K23 ( Norēķini ar debitoriem") =X.

Pēc VID met.norādijumiem:

1. Saņemts avanss (bankā):

D 2620

K 5210

2. PVN no saņemtā avansa:

D 5210

K 5721

Izrakstot rēķinu:

3. Atgrāmato PVN:

D 5721

K 5210

4. Iegrāmato ieņēmumus:

D 2310

K 6110

K 5721

5. Debitora parāda dzēšana no saņemtā avansa:

D 5210

K 2310

piebilde pie Lenas/VID apraksta: minētais pieraksta veids nav korekts no lik. par gada pārskatiem viedokļa, jo neatspoguļo reālo kreditora parāda summu. konta 5210 Kredīta saldo ir [parāds - PVN], kas ir nekorekti. pats peturos pie pieraksta:

1.D2620K5210 saņemts avanss

2.D2318K5721 aprēķināts PVN no avansa

3.D2311K6110K5721 izrakstīts rēķins

4.D5210K5210 dzēsts avanss

5.D5721K2318 dzēsts PVN no avansa

Par to nekorekto visi zin, bet taa tach ir.

to AD: Viens jautaajums par taviem pierakstiem: mani interesee 4.graamatojums, kaut kaa nevisai sapratu, kas ta tur paraadaas?

Ad, un protams, obligaati jaabuut riikojums, ja tu veic shaadus graamatojumus, nevis taadus kaadi VID noraadiijumos.

es agraak arii izmantoju liidziigu variantu kaa tu, bet tagad (citaa darba vietaa) veel pagaidaam nevaru, jo negribeejaas gada viduu ko mainiit, domaaju ka labaak izmainjas ieviest saakoties jaunajam gadam:)

liels, liels sorry. ātrumā pārrakstījos.

4.D5210K2310 dzēsts avanss

ceru, ka mana pārrakstīšanās Jūs sevišķi neapgrūtināja.