Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
PVN deklarācija-reprezentācijas izdevumi Uz tēmu sarakstu
PVN deklarācija-reprezentācijas izdevumi
Pirmo reizi saskaros ar tādu situāciju. Lūdzu palīdzību.
No reprezentācijas izdevumiem nav atskaitāmi 40% no PVN. Tātad, ja nopirktas preces par 10 Ls + PVN Ls 1.80, tad izdevumos jānoraksta Ls 10,72 un PVN priekšnodoklis būs 1.08?
Kā to parādīt PVN deklarācijā?
PVN1 pielikumā jārāda jau Ls 10.72 un 1.08, vai kā savādāk?
PVN likuma zinātāji, esiet iecietīgi...
Atbildes (12)
Pielikumā jāuzrāda 60% no Ls 10, tas ir 6 Ls (darījuma summa bez PVN) Atskaitāmais priekšnodoklis 1.08 Ls
Paldies par atbildi.
Tomēr netieku skaidrībā, kā tiek grāmatots. Ja summa bez PVN tiek sadalīta Ls 10 un Ls 6, kur paliek 0.72? Nekur neparādās? Vai arī
D77xx K2380 - Ls 10.72
D5721 K2380 - Ls 1.08.
Izpētīju 'meklētājā', tur ir šāds gramatojums. Tad tie 60% vienkārši aprēķinās un negrāmatojas?
D77xx K2380 - Ls 10.72
D5721 K2380 - Ls 1.08.
Проводки правильные. В годовой декларации по ПНП налогооблагаемый доход увеличите на 40% от 10,72.
А в декларации НДС в приложении показываются Ls 6 и Ls 1.08? Эти Ls 6 только насчитываются, без проводки?
А я делала: Д7780-К2380-10,00; Д5721- К2380 - 1,80; Д8290-К5721-0,72. Сумму 40% от 7780 в декларацию Стр.09, а 8290 в строку 03, т.к. это не репрезентационные расходы, а расходы, несвязанные с хоз. деятельностью (налог). Может я не права?
Я делаю, как Альбина писала. Ведь, если у Вас 10 лат-это репрезентационные расходы, то и налогу там же быть.
А разве налог это расход? Скорее, расчет с бюджетом и правильнее в 03стр.
От того, в какую строку поставим - итог не изменится. Можно и так и этак.
А если он у Вас не идет на расчеты с бюджетом, то только на расходы, просто логичнее этому налогу находится вместе с репрезентационными суммами, коли уж он на них начислялся.
ПВН, который нельзя списать в предналог, списывается в расходы фирмы. Приблизительная цитата из закона о ПВН.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
