Как правильно исправить ошибку?

Обнаружил ошибку за 2003 год. Была выписана накладная на сумму 127 лат (НДС 19,37), в бух программе по неизвестной мне причине, была сделана проводка на 124,64 лата (НДС 19,01). В течении 2004 года дебетор оплатил 127 лат. Теперь в программе висит на счету дебетора по дебету отрицательный остаток -2,36. Как можно правильней исправить эту ошибку не переделывая годовой отчет за 2003 год? Так как сумма 124,64 попала в баланс