Neraspredelennaja pribilj etogo goda

Dobrij denj!

Vot dumaju, nikak na mogu dodumatsja do prav. otveta. Situatsija sled.:

P/z aprekins 130. r. (pelna pirms nod.): 5341 Ls

UIN dekl. 67 r.: 3618 Ls

UIN dekl. 68 r. (nakopl. ubiktki proshlih let) : 4437 Ls

UIN dekl. 69 r. (3618-4437) : -819 Ls

Objasnjaju : v etom godu poluchilasj pribilj 5341 Ls no posle pokritija ubitkov pred. let v itoge ubitki 819 Ls.

Cho nado pisatj v P/Z APR. 190 r. ?

Chto nado pisatj v BALANCE 550 r. ?

Kakoj zhe budet praviljnij rez. kom. dejateljnosti v etom godu ?

Spasibo

Результат деятельности - прибыль. А уж полученную прибыль вы использовали как решили, в том числе для покрытия убытков прошлых лет.

Cho nado pisatj v P/Z APR. 190 r. ? - тоже самое, что и в 130

Chto nado pisatj v BALANCE 550 r. ? - если там пишется нераспределенная прибыль текущего года, то 5341.

Irena22, разве в балансе пишем прибыль до удержания UIN?

А если удерживать нечего? В данном ведь случае по декларации ПНП убытки, следовательно прибыль до налогов будет и прибылью после удержания налогов, то есть нераспреденной прибылью (если ее не распределят). Я так понимаю.

Ok, в балансе, естественно, пишется прибыль после удержания ПНП, если есть что удерживать.

Хм, не знаю права ли я, но я всегда при наличии прибыли в текущем году в peļņas/zaudējumu аprēķinse ПНП рассчитываю.

А как же декларация ПНП ?

Декларация то потом, оне не составная часть баланса. И если брать декларацию, то арифметика не выйдет, облагаемый то доход будет другим.

А что, убытки по декларации ПНП такие же как и в балансе? Это бывает крайне редко. В балансе то у Вас какая цифра в графе прбыль прошлых лет? Может и убытков нет?

Ок, что-то Вы огород нагородили, Вы что же в прибыль/убытки налог вычисляете????

Ок, а если по расчету прибыли/убытков получаются убытки , а по декларации ПНП прибыль и налог, тогда что Вы делаете?

Я потом коррекцию проводкой 1-го января делала (если честно, так меня одна опытная бухгалтерша научила, и я восприняла это как данное, типа особенность алгоритма :()

Это что-то новенькое. И что за коррекционная проводка была?

Irena22, не было у меня такой ситуации, в ПНП декларации всегда в сторону уменьшеня всё было, потому как-то не задавалась этим вопросом, инспекция балансы брала несколько лет подряд, ни разу претензий не было 😐

А от них претензии только при налоговом аудите будут.

Проводка простая - разница ПНП между декларацией и суммой налога в прибыли/убытках. Сейчас с вами обсуждая сама понимаю абсурдность данной ситуации :|, ну чтож, как завещал тов.Ленин - учиться, учиться и еще раз учиться...

Ok, это правда, столько нового можно для себя почерпнуть на страницах ВГК!

Но, как Вы говорите, Вас кто-то более опытный научил так действовать, а тот-то человек, неужели ни законов не читает, ни на ВГК не заходит?

Да в том то и проМблема, что авторитет того бухгалтера для меня сомнению не подлежал :|, а оно вон как... (на ВГК она не ходит)

Эх, пора идти учиться сУрьёзно, а не урывками 🙁

Спасибо ВГК зо то что он есть у нас 😘

Даа, ну что тут сказать. И что, у этого буха, до сих пор ни одной проверки не было?

Да вроде фирма солидная, большая, широко известная. Думаю были и не раз. Ну да ладно, просто еще одно док-во, что своей головой наджо жить.