Счет только 24.01.05. за коммун.услуги декабря

Подскажите - правильно ли я провожу.

В 2004 Д75.-К53.=100.00

Д2311-К53.=18.00 (смутило,что счет только 24.01.05.,но так получилось у них)

в 2005 после оплаты Д53.-К26.=118.00

Д5721-К2311=18.00

По методике - в предналог включаются только оплаченные РVN

Всё правильно.

Ой нет, проводка Дт 2311 Кт 53ХХ 18,00 - делаете 24.01.2005.

В 2004 году только расходы

Дт 75ХХ Кт 53ХХ 100,00