НДС учитываем в октябре, т.к. услуга оказана.

Вы НДС учитываете в октябре, а вот Ваши получатели в предналог смогут списать только в ноябре.

А лучше, чтобы не путаться, выписывайте счета 31.10.

Скажите , на сколько серьезное нарушение если учитываем в след.мес.?Ведь, в итоге мы же заплатили этот ПВН ,но позже...не могу в законе найти, что учитываем ПВН только в том случае, если услуга оказана, ведь есть еще фраза " или услуга оказана или выписан счет..."

В настоящее время фраза звучит так: "услуга оказана и! выписан счет."

Правильно, что первое наступило " или услуга оказана или выписан счет..." той датой и НДС. А у Вас первое наступило дата оказания услуги.

А по поводу нарушеня, то насчитают штрафные санкции.

Правильно, что первое наступило " или услуга оказана или выписан счет..." той датой и НДС. А у Вас первое наступило дата оказания услуги.

А по поводу нарушеня, то насчитают штрафные санкции.

А к чему относится ..."39. Preču piegādi, preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā un pakalpojumu sniegšanu laikposmā no 2004.gada1.maija līdz 2004.gada31.decembrim uzskata par notikušu arī šādos gadījumos:

a) preces nosūtītas un izrakstīts nodokļa rēķins vai

b) preces saņemtas un saņemts nodokļa rēķins, vai

c) pakalpojums sniegts UN izrakstīts nodokļa rēķins, vai

d) samaksa veikta avansā, vai

e) atlīdzība saņemta avansā.

40. Nodoklis par pārejas noteikumu 39.punktā minētajiem apliekamajiem darījumiem maksājams budžetā vai atskaitāms kā priekšnodoklis tajā taksācijas periodā, kad piegādātas preces un izrakstīts nodokļa rēķins, sniegts pakalpojums un izrakstīts nodokļa rēķins vai saņemts avanss, saņemtas preces un saņemts nodokļa rēķins, saņemts pakalpojums un saņemts nodokļa rēķins vai veikts avansa maksājums. Taču, ja apliekamā persona šajā laikposmā nodokli APRĒĶINĀJUSI vai priekšnodokli atskaitījusi tad, kad iestājies viens no minētajiem nosacījumiem (laika ziņā - pirmais), korekcijas nodokļa deklarācijās nav jāveic." (Grozījumi likumā "Par pievienotās vērtības nodokli" -24.12.2004 Nr. 206 (3154) ). Поясните пожалуйстаааа, кто-нибудь!

Имеется в виду, что закон якобы с самого начала подразумевал крутить реверс когда придет товар и! инвойс, что и написано в п.39, но т.к. трактовали его не так, а по первому из условий, то штрафовать нас за это не будут, что и написано в п.40.

Тогда Playa может показать НДС в ноябре ( т.е в том месяце, когда выписан счёт) ?

А черт его знает, мне тоже так кажется, но вот как кажется ВИДу?

Интересно, кого-нибудь оштрафавали за такую ситуацию ...

Не забудьте, эти пункты относятся к поставкам на территории ЕС, по Латвии основывемся на ст.12 ч.16(6 маленькая): налог на поставленные товары или оказанные услуги уплачивается за тот период, в котором отправлены товары или оказаны услуги и! выписан налоговый счет или согласно счету! получен аванс." Но эти изменения в сиде с 01.01.05. а у вас 2004.