По-русски
Piemēram: PVN deklarācija

Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).

Iesācējiem

PVN декларация и Экспорт в ЕС Uz tēmu sarakstu

PVN декларация и Экспорт в ЕС
Добрый вечер

Подскажите, пожалуйста.

Из Швеции пришло письмо с просьбой дать цену на (1)панельные ворота, не металлоизделия и 2) пару позиций из оборудования, которое пришло из Италии, которое мы продаем в Латвии)

Читая закон и методички, как я понимаю:

1) Закупаем в Латвии с PVN, продаем дальше. Если покупает налогоплательщик Швеции и сам забирает товар, то PVN будет 0. Надо Заполнить CMR. В PVN Декларации надо заполнить строку 48.1.
a) кто забирает покупатель или продавец - важно только если потом идет перепродажа в третьи страны? - а в данном случае это не важно?
b) PVN 2 - в данном случае заполнять не надо? надо если в третьи страны или если участвуют 3 страны ЕС?
Если покупает не налогоплательщик Швеции и забирает сам или компания от его имени, то выставляем счет с PVN и заполняем декларацию, как простую сделку в Латвии. CMR не нужен?

2) Оборудование пришло, продается в Латвии (66 строка не заполнялась, так как не планировали продавать в другую страну), было тут более 30 дней, появился покупатель из Швеции на пару позиций из пришедшей Invoice.
Заполняем ли мы также, как в первом случае? - или нам понадобится и PVN 2 (с буквой S) и строка 48.2 вместо 48.1 и что-то еще?

если продаем в Швецию не налогоплательщику, то опять же просто выставляем счет с PVN и заполняем декларацию, как простую сделку в Латвии. CMR не нужен?

Заранее большое спасибо
Kostja22
Kostja22 27.01.2021 23:37
64 ziņojumi

Atbildes (13)

1) Не важно кто забирает, EXW например. Главное, что бы товар ушел из Латвии и это доказать при помощи документов. Покупатель должен быть с VAT номером ЕС, если нет VAT номера - то продажа с PVN.
2) Ничего не понятно. Но раз четверг уже, то вы купили товар на склад, и часть товара продали в Европу. Так в чем проблема и вопрос?
Otkat
Otkat 28.01.2021 00:02
1239 ziņojumi
Так в чем проблема и вопрос?
Otkat 28.01.2021 00:02
В том, что Костя так и не нашел себе бухгалтера и до сих пор решает свои проблемы на форуме
Albina
Albina 28.01.2021 09:48
64576 ziņojumi
С такими вопросами надо идти на платную консультацию
И, наконец принять на работу бухгалтера!
Loral
Loral 28.01.2021 22:59
1163 ziņojumi
И еще начать с того, что экспорт - это за пределы ЕС. А тут всё в пределах одной таможенной зоны.
Ant_lv
Ant_lv 29.01.2021 00:18
3387 ziņojumi
Перечитал свой конспект с времен обучения - 10 лет назад было, что подается PVN2 и заполняется 45 строка. (45.1 - это про типичные для Латвии овощи, ...)

Получается, что 1 и 2 пункты (не важно, что мы закупили не в Латвии, а в другой стране ЕС?) заполняются одинаково - PVN2 и 45 строка и все?

По 2 пункту, это я методичку смотрю - Latvijas uzņēmums drīkstēs atskaitīt priekšnodokli tikai pēc tam, kad būs veikta piegāde Vācijas reģistrētam nodokļa maksātājam, kurš būs atbildīgs par PVN nomaksu savā valstī;

• Latvijas uzņēmumam, lai pierādītu, ka PVN tiks piemērots gala saņēmēja valstī, t.i., Vācijā, ir jādeklarē preču piegāde Vācijas reģistrētam nodokļa maksātājam, norādot to PVN deklarācijas 48.2rindā un pielikumā PVN 2 pārskatā “Pārskats par preču piegādēm un sniegtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā” ar kodu „S”;

Поэтому и вопрос был
Kostja22
Kostja22 29.01.2021 02:26
64 ziņojumi
Добрый вечер

Извините, вторая работа и как обычно все в кучу.

Получается, что 1 и 2 пункты (не важно, что мы закупили не в Латвии, а в другой стране ЕС?) заполняются одинаково - PVN2 и 45 строка и все?
Kostja22
Kostja22 03.02.2021 02:57
64 ziņojumi
Костя, деньги в руки и марш на очную консультацию к бухгалтеру!
Albina
Albina 03.02.2021 09:45
64576 ziņojumi
главное чтобы 20-30 евро хватило, я же не из-за большого удовольствия по вечерам и ночам бесплатно бухгалтерией занимаюсь
Kostja22
Kostja22 05.02.2021 01:33
64 ziņojumi
Бесплатно бухгалтерией занимаетесь для чужого дяди/тети или все-же для своей фирмы?
Loral
Loral 05.02.2021 02:20
1163 ziņojumi
Так в чем я все таки ошибся по поводу заполнения?

-А в чем разница? конкретно этот вопрос для своей, а так и для чужой надо помочь, иначе они в установке не помогут
Kostja22
Kostja22 05.02.2021 03:16
64 ziņojumi
Šorīt no paša agra rīta, knapi saulīte uzlēca, ieskrēju tirgū nopirkt kar'peļus un štovētos kāpostus. Dzirdu tantes runājam: Жадность фраера сгубила...
Nesapratu, kas tas ir. Vai kādam ir bijis gadījums?
https://www.dailymotion.com/video/xlne2y
Aivars007
Aivars007 05.02.2021 09:49
26981 ziņojums
Костя, VID по телефону раздают бесплатные консультации.
Otkat
Otkat 05.02.2021 10:42
1239 ziņojumi
Āрāс, сik aizmirsta mājaslapa retajiem klipiem, kā dailymotion. Paldies, Aivar! Par nostalģijаs lēkmi.
Косте извинение за флуд в его теме.
Ant_lv
Ant_lv 05.02.2021 20:56
3387 ziņojumi

Paldies pateica

Nosūtīt ziņojumu Pievienot Kontaktiem

Vietnes izmantošanas laiks bez autorizācijas ir beidzies!

Lai varētu turpināt izmantot vietni, jums ir jāautorizējas vai jāreģistrējas.

Pēc 10 sekundēm jūs automātiski novirzīs uz reģistrācijas lapu.