Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
PVN realizācijas starpības
Labdien, jautājums laikam garš, bet pirmo reizi tāds gadījums.
PIeņemsim, ka darījumam avanss bija 100 + PVN un tagad gala norēķins 100 + PVN.
Parasti gala rēķinus rakstu tā:
Darījums 200 EUR
Avanss -100 EUR
Kopā 100 EUR
PVN 21 EUR
Pavisam 121 EUR
Attiecīgi deklarēju 100 EUR un 21 EUR PVN, jo avanss jau nodeklarēts pēc saņemšanas.
Tagad viens darījumu partneris uzspieda savu rēķinu formu, ka priekš viņiem vajag rakstīt tā:
Darījums 200 EUR
PVN 42 EUR
Kopā 242 EUR
Avanss -121 EUR
Apmaksai 121 EUR
Uzrakstīju, kā viņiem vajag, bet tagad skatos, ka mums ir arī nesakritības PVN deklarācijās - man par gala rēķinu nodeklarēti 100 EUR, bet viņiem 200 EUR. Attiecīgi mums ir negatīvā starpība.
Tas ir kaut kāds īpašs atskaitīšanās veids viņiem, vai arī es kaut ko nesaprotu? Uzņēmums viņiem liels, eksportējošs.
Atbildes (7)
Тут важно в рамках какого периода был заплачен аванс и затем выписан счет. Еще важно какой период отчетности, кто то декларирует раз в месяц, а кто то в квартал. В идеале 1) заплатили аванс, - задекларировали, 2) выписали конечный счет,- задекларировали остаток
Jā, protams, ja atšķirība būtu atšķirīgu deklarēšanas periodu dēļ, tad jautājuma nebūtu, bet šis nav tas gadījums. Avansu un gala rēķinu šķir vairāk kā gads.
А вы правильно задекларировали? 1) Avanss 121 EUR Ar PVN + Darījums 121 EUR Ar PVN Kopā 242 EUR Ar PVN?
Jā, protams, ja atšķirība būtu atšķirīgu deklarēšanas periodu dēļ, tad jautājuma nebūtu, bet šis nav tas gadījums. Avansu un gala rēķinu šķir vairāk kā gads.
Ja Jums ir pareizi - uztraukumam nav pamata.
Ja sadarbības partneris ir "liels", kā Jūs rakstāt, no pieredzes zinu, ka tādos kantoros rēķinus un pavadzīmes raksta kazas un āži, kuriem nav nekādas sajēgas par nodokļu likumiem.
Un ar idiotiem strīdēties ir bezjēdzīgi, lai pats par idiotu nepaliktu.
PVN kases princips? Arī nav.
Tas partneris maz ir svarīgs? Varbūt laiks pašiem atteikties no partnerības?
Ar tām starpībām ir 1000 un viena nianse. Reprezentācijas izdevumi partnerim, izdevumi ar nesaimniecisko darbību, tāksācijas periodi, kredītrēķini citos periodos utt...
Beigās situācija noskairojās tā, ka darījumu partneris, samaksājot mums avansu, nebija attiecīgo priekšnodokli iekļāvis savā deklarācijā, jo "toreiz viņi vēl tā nedarīja". Tāpēc arī tagad, saņemot gala rēķinu, nodeklarēja priekšnodokli par visu darījumu, tur arī tā nesakritība
izveidojās.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
