По-русски
Piemēram: PVN deklarācija

Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).

Nodokļu konvencijas, ofšori, nerezidenti, brīvas ekonomiskās zonas, muita

Транспортировка груза из третьей страны на таможенный склад Uz tēmu sarakstu

Транспортировка груза из третьей страны на таможенный склад
Фирма из ЕС ( есть VAT номер) оказывает услугу по транспортировке товара из третьей страны на таможенный склад Латвии(товар не будет выпускаться в свободное обращение, а сразу продается).
В инвойсе указывается VAT 0% и ссылка :“The service is taxable in the country where the customer is established. VAT, if applicable, should be accounted for by the customer (Directive 2006/112/EC, art. 44 and 196) The transaction is not reported by seller on the EC Sales List.”-т.е .....Эта сделка не сообщается продавцом в списке продаж ES)
Вопрос: как отображается данная сделка в НДС декларации?
Мой вариант: проходит "мимо" НДС декларации, т.к. данная услуга связана с импортом товара из третьей страны
VID письменно ответил, что отражается как обычная услуга, оказанная VAT- плательщиком ЕС, и, соответственно, стр. 50,55-64
Но меня мучают сомнения, т.к. поставщик услуги данную сделку не показывает, а я сейчас покажу услугу...
Viksa
Viksa 09.10.2018 15:32
1424 ziņojumi

Atbildes (5)

Уважаемые знатоки, выскажите пожалуйста ваши мнения
Viksa
Viksa 11.10.2018 10:18
1424 ziņojumi
Уважаемые знатоки, выскажите пожалуйста ваши мнения
Viksa 11.10.2018 10:18
Я бы не показывала в декларации
Albina
Albina 06.11.2018 11:32
62337 ziņojumi
VID письменно ответил, что отражается как обычная услуга, оказанная VAT- плательщиком ЕС, и, соответственно, стр. 50,55-64
Волнуюсь за ВИД,по мне мимо декларации
Nak
Nak 06.11.2018 11:37
9039 ziņojumi
Товар мимо декларации,а вот транспортная услуга возможно и попадает
Netta
Netta 06.11.2018 11:47
132 ziņojumi
ТОвар не отображается - это понятно, а вот транспортная услуга....Я написала ВИДу ответ со своими сомнениями по поводу отражения сделки в декларации и на что получила дополнительно их ответ:

SIA “XXX” iepērk preces trešajā valstī, ieved tās muitas noliktavā un neatmuitojot pārdod citam Latvijas uzņēmumam, PVN maksātājam. Preču transportēšanas pakalpojumu no treš.valst. līdz muitas noliktavai veic ES reģ.uzņēmums, kas ir reģistrēts nodokļa maksātājs ES .Līdz ar to saņemtais pakalpojums no ES reģistrēta nodokļa maksātāja nav tieši saistīts ar citas personas (Latvijas uzņēmuma) veikto importa darījumu, proti, pakalpojuma tiešais saņēmējs ir SIA “XXX, kas nav preču importētājs.
Viksa
Viksa 08.11.2018 11:27
1424 ziņojumi

Paldies pateica

Nosūtīt ziņojumu Pievienot Kontaktiem