Выплата принципалу и НДС

Имею предприятие в Латвии, которое занимается предоставлением услуг фирме из Великобритании. Фирма в Великобритании не является плательщиком НДС. Латвийское и Английское предприятие связывает агентский договор, по которому латвийское предприятие зарабатывает 2 процента от прибыли, полученной латвийским предприятием, а остальные 98 процентов перечисляет английскому предприятию в рамках агентского договора. На примере это выглядит так: Латвийское предприятие в рамках агентского договора заработало 1000 лат (счёт 1000 +0% ндс экспорт), 2 процента-20 лат идут как прибыль латвийского предприятия, с них платится НДС и налог на прибыль, это понятно. Вопрос как правильно оформлять оставшиеся 980, которые принадлежат по контакту английской фирме? Являются ли эти 980 предметом НДС? Нужно ли латвийской фирме платить НДС на 980 лат? Как правильно оформить перечисление 980 на английское предприятие? Должно ли английское предприятие выставлять инвойс латвийскому предприятию на 980 лат? И как быть с НДС в этом инвойсе так как английское предприятие не плательщик НДС? Или латвийское предприятие просто должно перечислить эти 980 английскому предприятию в рамках агентского соглашения без выставления какого-либо документа? Или всё же должен быть выставлен другой документ не инвойс, какой? Я пользуюсь услугами бухгалтерской фирмы, но она не может дать мне ответы на мои вопросы. И сами статьи закона в общем я внимательно изучал и читал. Вопрос в их правильной трактовке и понимании мной. Для меня очень важно понять конкретно: Латвийское предприятие ведёт закупку товаров и выставляет инвойсы от своего имени, но по контракту в интересах предприятия из Англии. Несмотря на то, что агент выписал налоговый счет на всю сумму сделки, его доходом для финансовой отчетности будет только комиссионное вознаграждение. 1.Являются ли эти деньги, перечисляемые от латвийской к английской компании предметом НДС или нет? На мой взгляд эти деньги не являются предметом НДС так как по контракту латвийское пред

Albina, 16.12.2013 09:59На мой взгляд, по озвученным условиям задачи, это чистая прибыль, которой оч. не хочется делиться с гос-вом. И гуляющий туда-сюда займ от англичан. Ну как-то так.

Поддерживаю.Мое мнение на этот счет было высказано выше и совпадает с Вашим. 🌸

Omikron, 16.12.2013 14:16как правильно осуществляется передача средств от комиссионера принципалу, какой бухгалтерский документ при этом составляется

Документ один - счёт называется, да и не в документе дело, а в самом учёте.

Tt7, 16.12.2013 22:28

Omikron, 16.12.2013 14:16как правильно осуществляется передача средств от комиссионера принципалу, какой бухгалтерский документ при этом составляется

Документ один - счёт называется, да и не в документе дело, а в самом учёте.

Ну счёт может быть налоговый и не налоговый, как мне в СГД объясняли, но что за зверь такой безналоговый счёт, я так и не понял. А что с учётом? С учётом как раз больше понятно. Вирма принципал даёт поручение в одном месте купить в другом продать за определённую сумму, процент от прибыли обещает комиссионеру. Всё это прописывается сначала в спецификациях к их договору, а затем в акте сдачи-приёмки работ. Меня больше интересует есть или нет НДС с суммы выплаты принципалу и кто кому должен выставить счёт и как он будет оформлен.

Вот у своего бухгалтера и спрашивайте, кто кому и чего выставляет, и какие при этом налоги возникают или не возникают.

Если бы бухгалтер знал, то я бы свою душу здесь не открывал и совета не спрашивал.

Ну так наймите такого бухгалтера, который знает, а не только умеет в прогу цифры забивать.

Не знаю, из 10 бухгалтеров все 10 видят эту ситуацию по разному.

Тогда только жребий 🙂

Думаю только письмо в СГД с подробным описанием ситуации.

Справку тогда запрашивайте, ибо просто ответ по электронке Вам мало что даст

Ksjusha, 17.12.2013 13:51Справку тогда запрашивайте, ибо просто ответ по электронке Вам мало что даст

Почему? Это не рассматривается как официальный ответ?

на 10 вариантов у меня фантазии не хватает
хоть и работала много лет типа агентом
если честно, их тока парочка и получается, причем один активно не нра, мутный он

Kel, 17.12.2013 13:57на 10 вариантов у меня фантазии не хватает
хоть и работала много лет типа агентом
если честно, их тока парочка и получается, причем один активно не нра, мутный он

Ну так расскажите о парочке. Или ответьте на вопросы, которые я задал.

нет, мне не нравится ваш тон
лучше просто пофлужу (кнопка для модера в правом углу, функции игнор нет)

Omikron, 17.12.2013 13:56

Ksjusha, 17.12.2013 13:51Справку тогда запрашивайте, ибо просто ответ по электронке Вам мало что даст

Почему? Это не рассматривается как официальный ответ?

нет

Omikron, 17.12.2013 13:58

Kel, 17.12.2013 13:57на 10 вариантов у меня фантазии не хватает
хоть и работала много лет типа агентом
если честно, их тока парочка и получается, причем один активно не нра, мутный он

Ну так расскажите о парочке. Или ответьте на вопросы, которые я задал.

Уже пятую страницу обсуждаем эту парочку. Кто-то упорно не хочет читать)))

Kel, 17.12.2013 14:00... мне не нравится ваш тон
лучше просто пофлужу (кнопка для модера в правом углу, функции игнор нет)

Поддерживаю 😆

Кроме флуда, ничего не увидел на все 5 страниц.

Ну это уже не наша беда.

Tt7, 18.12.2013 11:51Ну это уже не наша беда.

А что конкретно не флуд?

Bastet, 13.12.2013 09:17Получается что вся сумма попадёт под PVN, ту что вы англику пошлёте. 😉

Кстати даже если сумма попадает под НДС, она идёт реверсом, несмотря на то, что фирма из Великобритании неплательщик НДС. Инфо, полученная сегодня из СГД, Статьи 92 (1) 4) и 122(3) Закона об НДС.