Списание кассы

Где то году в 2009 СГД выставило претензию по поводу операции с ненадежным поставщиком, которого обвинили в отмывании денег. Операции были проведены по чекам. Нам предложили посудится годика три или убрать платежки из отчетности и заплатить налоги и штрафы. Мы выбрали второе.

Бухгалтер вписал эту сумму в кассу, так как операции были с наличными и с тех пор у нас висит виртуальная несуществующая касса на крупную сумму в балансе как наличные средства.

Сегодня эта касса стала крупной проблемой и ее нужно грамотно куда то и как то списать, так как денег там никогда не было. Как правильно это сделать? Вариант списывать по 100 лат за офис или юриста не годится, придется подделывать документы за много лет. Может есть какой то более цивилизованный способ? Чеки то есть, платежи осуществлены.

Буду благодарен за любые советы.

Kel, 18.10.2013 11:17в 2009-ом был коэффициент 1.5? а нынче он есть
так что 2009-ый хлопотней, но дешевле
тем более, что в 2009-ом все равно лажа (ну я так это вижу)

Присоединяюсь.

Так 2009 год уже давно быльем порос. Править можно только 3 года назад. Сейчас это 2012, 2011 и 2010.

почему можно править только 3 года?

Maija, 18.10.2013 11:37Так 2009 год уже давно быльем порос. Править можно только 3 года назад. Сейчас это 2012, 2011 и 2010.

Так это ж только к отчетности относится? Или даже бухию править нельзя, ошибки в учете?

Бухию можно. Надо править ошибки прошлых лет. Но правится не 2009 год, а сравнительная информация на начало этого года.
Налоговые декларации можно править только за 3 года.

тем более надо править 2009
правила давнюю ПНП через декларацию отчетного года

Maija, 18.10.2013 11:50Бухию можно. Надо править ошибки прошлых лет. Но правится не 2009 год, а сравнительная информация на начало этого года.
Налоговые декларации можно править только за 3 года.

Ну вот, что и требуется 😉

Вопрос в том. КАК ИМЕННО уменьшать кассу и куда именно записать эти средства в балансе? Как именно списывать недостачу и что там за коэфиценты (ссылка на материал или где его примерно искать приветствуется)?

Вам не материал, а знающего буха надо искать, в реале.

Сорри, мы с вами, как с бухом разговаривали
если вы таки руководитель, самодеятельности не надо

Kel, 18.10.2013 15:31если вы таки руководитель, самодеятельности не надо

Взяв на вооружение полученные советы, пойдет поучать своего нынешнего бухгалтера 😉
Глупая ситуация- касса висит с начала 2010 года, а озаботились на закате 2013, не странно ли? 😲

Дык "воздух" на евры не обменяют, потому и озаботились.

Вы не поверите, сколько версий у "опытных" бухгалтеров. Операция, о которой идет речь, ПРОСТА. Тут только нужно определить ПРАВИЛЬНЫЙ с точки зрения закона метод, считать тут ничего ненужно, оформить следует лишь один документ (некое обоснования, списание, акт) и перенести сумму из кассы в убытки (вопрос по какой статье).

Я буду благодарен за подсказку, как правильно оформить "Но правится не 2009 год, а сравнительная информация на начало этого года." Это выглядит наиболее разумным.

Привлекаю ваше внимание к тому, что НАЛОГОВЫЕ декларации правке не подлежат вовсе, они эти суммы не включают ни в каком виде. Речь идет только о правке балансе и исключения из него ОШИБКИ. А это полюбому делать нужно. Даже если СГД будет против, то по результатам их аудита можно будет прийти с ними же к какому то соглашению.

Вы не поверите, сколько версий у "опытных" бухгалтеров. Операция, о которой идет речь, ПРОСТА. Тут только нужно определить ПРАВИЛЬНЫЙ с точки зрения закона метод, считать тут ничего ненужно, оформить следует лишь один документ (некое обоснования, списание, акт) и перенести сумму из кассы в убытки (вопрос по какой статье).

Ерунду говорите.

Я буду благодарен за подсказку, как правильно оформить "Но правится не 2009 год, а сравнительная информация на начало этого года." Это выглядит наиболее разумным.

Вы даже не поняли о чем говорит Майя. Всего лишь о том, что мы вам уже сказали раньше. В учете исправляется именно 2009 год, а сравнительная информация правится в годовом отчете.

Kel, 18.10.2013 15:31если вы таки руководитель, самодеятельности не надо

+1000. Поскольку вы не понимаете те советы, что вам тут даются.

Albina, 19.10.2013 10:26В учете исправляется именно 2009 год, а сравнительная информация правится в годовом отчете.

Чяго чяго??? И кто большую ерунду говорит?:) Правится и учет и отчет в 2013, при помощи проводок через нераспределенную прибыль прошлых лет. Изменив учетв 2009 вы получаете бух. регистры, не совпадающие со сданным в 2009 годовым отчетом, что ни разу не правильно.
Regdomain, ситуация следующая. Главный косяк (если не брать фиктивную сделку, конечно:) был в методе исправления 2009 года. Все, что от вас тогда попросили/потребовали, так это убрать влияние этих сделок на НАЛОГОВЫЕ декларации. Это совершенно не значило, что надо было рисовать какие-то мифические деньги в кассе. Т.е. надо было выкинуть весь предналог по этим сделкам из предналога (включив эти суммы в расходы), а на все расходы увеличить налогооблагаемый доход в декларации по ПНП. Убирать эти сделки из бухгалтерии вообще было нельзя, так как по факту деньги-то ушли.
Соответственно, исправить вам необходимо именно этот косяк, изменив входящие остатки баланса в 2013 так, как будто именно так в 2009 году и было сделано (сделки в учете остались, но их последствия исключены из налоговых деклараций). Как - спрашивайте у вашего бухгалтера (подсказка - скорее всего, у вас изменятся только остатки по деньгам и по нераспределенной прибыли, а вот как раз декларации по налогам, судя по всему, НЕ должны поменяться).

Костик, исправляется именно 2009 год. А уж КАК именно он исправляется - это вопрос к знающему буху. Сравнительная информация - это термин не из учета, а отчетности.

Очень интересно, как ты собираешься уменьшить кассу омощи проводок через нераспределенную прибыль прошлых лет.

...при помощи проводок...

Да легко. Все, что надо сделать, это представить себе, что в 2009 году мы все сделали правильно и изменить входящие остатки на 01.01.2013, основываясь на этом предположении. Но технически коррекции производятся именно в 2013. Другое дело, что кассовые книги/инвентаризации и прочие бумажные украшательства придется переделывать все равно.

Т.е. дат исправительной проводки в бух. регистрах будет 01.01.2013, в 2009, 2010, 2011 ни одна цифра в оборотке не изменится