PVN likme transporta pakalpojumiem

Добрый день, коллеги! Очень прошу отозваться бухгалтеров, работающих с транспортными услугами.
Вопрос такой: мы оказываем услугу транспортировки груза латвийской компании, плательщику НДС. Везли из Германии в Литву. Дальше товар транспортируется в Россию, но уже не нами. Мы выставляем счет только по маршруту Германия-Литва. Есть экспортная декларация , сделанная отправителем груза в Германии, но уже после нашей выгрузки в Литве, т.е., фактически после оказания нашей услуги. Вправе ли мы выставить счет с 0 %? Или все-таки 21 %?

Все услуги при экспортной сделке с 0% ПВН, если есть экспортная декларация , сделанная отправителем груза в Германии

Да, согласна, но - декларация эта была сделана уже после того, как мы товар доставили, то есть, на момент оказания услуги у товара еще не была статуса экспортного груза. Когда-то я письменно обращалась в ВИД с похожей ситуацией, только там ЕХ открывали в Латвии. Сказали жестко, что для нас сделка не экспортная, раз ЕХ открыта в Латвии и после нашей транспортировки. В этом случае разница только в стране, но время оформления экс.декларации - вот что меня смущает.

Интересно, немцы сначала отправили груз, а потом оформили декларацию? А что за номер машины стоит в этой декларации? Ваш?

Наш 🙂
Конечно, так обычно не делают, могут ведь потребовать предьявить груз при оформлении декларации. В принципе, так даже запрещено. Но в практике иногда такое встречается.