Atliktais nodoklis

Lūgums palabot, pirmo gadu rēķinu atlikto nodokli:

PL atl.vērt. finanšu uzskaitē - 50 000
PL atl.vērt. nodokļiem - 40 000
Uzkrājumi atvaļinājumiem (bilances vērtība) - 2500

50 000 - 40 000 - 2500 = 7500
Atliktais nodoklis (15%) - 1125

Man jau liekas ka kautkas nav pareizi, šī metode no piemēra bialncē
Esmu šeit grāmatvežu klubā apskatījusi vienu piemēru kur vēl tiek ņemta vērā pirmstaksācijas un taksācijas perioda peļņa/zaudējumi.

Tātad atlikto nodokli uzrādam bilancē un peļņas zaudējumu aprēķinā pēc UIN posteņa?

Paldies iepriekš par komentāriem!
Ac

убытки в том случае,если есть уверенность,что они покроются в след.такс.году.ИМХО

Zaudējumi nav bijuši, ir peļņa par iepriekšējiem gadiem, kas vēl nav sadalīta.

Bet vai pats aprēķins man ir parezs?

Да, правильно.

правильно

Paldies

Sakiet, lūdzu, vai jāturpina uzrādīt atliktais nodoklis, ja tas parādās Kredītā? Ja jā, tad kur viņu bilancē uzrādīt.
Uzņēmumam ir izveidojusies tāda situācija, ka PL atlikusī vērtība Fin. uzskaitē ir mazāka nekā atl.vērtība Nodokļu uzskaitē.

Atvainojos - ja tas parādās DEBETĀ

убытки в том случае,если есть уверенность,что они покроются в след.такс.году