НДС и не возвращенный аванс

Здравствуйте. Фирма А перечислила аванс за товар фирме В( все фирмы в Латвии). Товар фирма А не получила и аванс обратно не вернули. Позже фирма В ликвидирована( исключена из UR) При списании аванса в убытки нужно вернуть НДС в бюджет? фирма А отчислила в предналог при оплате аванса? Накоплений на безнадежные не делали.

Не, не надо

А в VID при консультации (по телефону) сказали надо? спорить было бесполезно похоже не поняли сути вопроса, а сомнение осталось.

Добрый день. опять вернулась к авансу, не могу свернуть проводки. При оплате аванса были сделаны проводки 2190 -2620 =4950 ( сумма с НДС)
5721-2191=755,08 (НДС 18%). Теперь в балансе висят остатки по Д2190-вся сумма с НДС и по К2190-НДС. Ведь я должна списать и увеличить в UIN декларации всю сумму с 2190 , а куда НДС? Что-то запуталась.

Когда вы заплатили аванс Вы должны были сделать проводки D 2190 - 4090,91 D - 859,09 (ПВН)
K 2620 - 4950

Ой извините,у Вас ПВН ещё 18%,тогда цифры будут по другому D2190 - 4194,92 D 5720 - 755,08(НДС) K - 4950

D5721K2190-755.08.Тогда у вас на 2190 останется сумма без пвн.Ее в убытки.Пвн не возвращается,тк на момент оплаты аванса все было законно(предналог)

Спасибо большое за ответ. Я сечас закрою 2191-2190=755,08 и у меня останется 4194,92 без НДС и 8410-2190= 4194,92 .Только я думаю что к налогообложению должна идти вся сумма с ндс?

Nabisto, 29.03.2013 11:09Спасибо большое за ответ. Я сечас закрою 2191-2190=755,08 и у меня останется 4194,92 без НДС и 8410-2190= 4194,92 .Только я думаю что к налогообложению должна идти вся сумма с ндс?

На основании чего?

"На основании чего? " вся сумма к налогообложению? или на основании чего сверну проводки? Обычно вся сумма дебиторской и кредиторской списывается в затраты и доход с ндс

Какой с НДС может быть доход? И с каких пор сумма кредиторской задолженности списывается в затраты?

я написала в " затраты и доход" имела в виду дебиторская -затраты , кредиторская доход. А как вы списываете безнадежные долги?

Делаю накопления ,переводя в сомнительные,потом сидим-ждемс.Некоторых от кого ждать неча-в убыток сразу.Все через коррекции в декларации ПНП

какой ндс,если вы его отчислили во время платежа.нетусь у вас никакого ндса 😟

Если бы изначально делали правильные проводки на аванс, то и вопроса по поводу НДС не возникло бы.

когда я задала вопрос по проводкам предыдущему бухгалтере а точнее бухгалтерской фирме, ответ был такой " так делает компьютерная программа" больше вопросов к ним нет, надо работать дальше с тем что есть. Спасибо за ответы

Ах эти бухгалтерские программы...не могут граматовать за прокладку 😆

Ну давайте теперь все валить на программу. А свои мозги на что?

сказали у них программа крутая ,стоит 2500.00 лат. за такие деньги мозги могут отдыхать, программа сама все сделает правильно. Поэтому в этом случае..............
Я тоже думала что такого больше не бывает. а вот, и это не все

Ну свои-то включите 🙂 Закройте 2191 на 2190 и переведите аванс в доходы.

Ой, в расходы 😆