Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Аванс и НДС декларация
1) 21/002 покупатель оплатил аванс:
Д 2621 К 5210 2485,86 Ls ( 4744 USD )
Д 2621 К 5721 522,03 Ls( 996,24 USD )
2) 22/02 выставлен счет покупателю ( резидент Латвии ):
Д 2310 К 6110 2511,18 Ls ( 4738,07 USD )
Д 2310 К 5721 527,34 Ls ( 994,99 USD )
3) 22/02 закрываем аванс
Д 5210 К 2310 2511,18 Ls ( 4738,07 USD )
Д 5721 К 2310 527,34 Ls ( 994,99 USD )
4) В программе в НДС декларацию попадает в 41 графу 2485,86, а в 52 графу 522,03. Правильно ли посчитала программа?
5) И исходя из данных программы в приложение 1 к НДС декларации идет авансовый счет, а накладная не попадает. Это верно?
Atbildes (7)
Вы проводите авансовые счета?
Обычно в декларацию попадают авансовые счета,которые покупатель оплатил и они (деньги) поступили на Ваш счёт
А если покупатель не оплатит ваш авансовый счёт,что тогда?
Ой извините,не дочитала до конца,что счёт оплачен
У меня получается сумма аванса больше, чем сумма накладной. Тогда я правильно делаю, указвыая именно авансовый счет в декларации и сумму 522,03 ?
Vai Jūs kā avansu ieskaitāt visu rēķinā izrakstīto summu?
3) 22/02 закрываем аванс
Д 5210 К 2310 2511,18 Ls ( 4738,07 USD )
Д 5721 К 2310 527,34 Ls ( 994,99 USD )
Manuprāt var ieskaitīt tikai saņemtā avansa summu
1) 21/002 покупатель оплатил аванс:
Д 2621 К 5210 2485,86 Ls ( 4744 USD )
Д 2621 К 5721 522,03 Ls( 996,24 USD )
Аванс выставлен на сумму 5740,24 USD , а счет выписан на сумму 5733,06 USD. Да, я всю сумму счета засчитываю как оплаченную аваносом. На конец месяца получается остаток К 5210 7,18 USD.
То есть в НДс декларации я должна указть 2511, 18 Ls и 527,34 Ls?
по Вашим проводкам 3) закрывает 2), в декларацию попадает только 1)
Аванс выставлен на сумму 5740,24 USD, bet latos 2485.86+522.03=3007.89 Ls
1) 21/002 покупатель оплатил аванс:
Д 2621 К 5210 2485,86 Ls ( 4744 USD )
Д 2621 К 5721 522,03 Ls( 996,24 USD )
счет выписан на сумму 5733,06 USD, bet latos 2511.18+527.34=3038.52 Ls
2) 22/02 выставлен счет покупателю ( резидент Латвии ):
Д 2310 К 6110 2511,18 Ls ( 4738,07 USD )
Д 2310 К 5721 527,34 Ls ( 994,99 USD )
Izrakstījāt un iegrāmatojat rēķinu latos. Arī saņemtais avanss jāgrāmato latos un jāieskaita latos.
Ja saņem apmaksu citā valūtā, jārēķina peļņa vai zaudējumi no valūtas kursa starpības.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
