Pārdoto dāvanu karšu norakstīšana

Labdien,
kādu laiciņu atpakaļ sāku strādāt uzņēmumā un nolēmu sakārtot grāmatvedības kontus, lai skaitļi būtu pārskatāmi un atbilstu patiesībai.
Problēmas īsti nav, bet gribētos zināt varbūt kāds ir sastapies ar sekojošo situāciju un var padalīties ar pieredzi:
Apmēram 2006. gadā tika pārdotas dāvanu kartes, kas tika iegrāmatotas kontā – Avansa maksājums par dāvanu kartēm.
2010.g. atlikusī summa (pēc izlietoto/izņemto karšu norakstīšanas) pārnesta uz „Norēķini par saņemtajiem avansiem”, kur tā šobrīd ir iestrēgusi, jo karšu derīguma termiņš ir beidzies un viņas jau pusotru gadu neviens nav centies izlietot.
(Visas kartes kuras pārdotas pēc tā laika ir izsekojamas un jau ir izņemtas)
Cik vien es zinu vienu reizi valdes loceklis ir atļāvis izmantot dāvanu karti pēc derīguma termiņa beigām.

Jautājumi ir sekojoši:
Vai būtu pareizi visu atlikušo summu norakstīt uz ieņēmumiem jau tagad?
Vai tomēr varētu atstāt kādu summu kontā „Avansi”, ja nu gadījumā atkal tiks atļauta dāvanu kartes izlietošana pēc termiņa beigām?
Ja atstāt kādu summu, tad kā adekvāti (lai revīzijai nerastos lieki jautājumi) aprēķināt sadalījumu starp kartēm norakstītām uz ieņēmumiem un nenorakstītām?

Paldies jau iepriekšs.

Jāsastāda akts un jānoraksta.
Tikai jāskatās, kas ar PVN - vai maksāts vai nē,

Ja dāvanu karšu pārdevējs ir pārdevis sava uzņēmuma dāvanu kartes uz precēm vai pakalpojumiem, ko pārdod (sniedz) šis uzņēmums, PVN bija jāsamaksā attiecīgajā taksācijas periodā. Ja tas nav izdarīts - nu jau par vēlu - 3 gadu termiņš ir pagājis.
(1) Ja neviens un nekad vairs šīs krtes "neatprečos", protams, atlikums jāpārceļ uz ieņēmumiem "Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi". Un Gada pārskata pielikumā jāpaskaidro, kas tā par summu. Jo VID var jautāt, kāpēc nav maksāts PVN.
(2) Vajag galīgi izlemt - atļaus vai neatļaus. Ja tomēr atļaus, tad (1) atbilde anulējas.
(3) Ja izpildīts (1) vai (2), tad (3) nav vietas.
Taču varat izlemt arī daļēji tā un daļēji šitā. - Hozjain = barin.

Вообще-то одному разрешить, другому запретить - это нарушение прав потребителя. Если уж разрешать, так всем. Запрещать - тоже всем.
Если срок исковой давности истек, разрешать отоваривать карты вы не обязаны. Поэтому можете списать их в доход.

Maija, 16.01.2013 21:05Вообще-то одному разрешить, другому запретить - это нарушение прав потребителя. Если уж разрешать, так всем. Запрещать - тоже всем.
Если срок исковой давности истек, разрешать отоваривать карты вы не обязаны. Поэтому можете списать их в доход.

Maija - ne Jums būs lemt.
Šiem mērķiem ir domāts uzņēmuma vadītājs.
Un grāmatvedim nav nekādu tiesību uzņēmuma vadītāja vietā pieņemt lēmumus.

Зачем тогда задавать вопрос на бухгалтерском форуме?
Пусть руководитель сам и решает, как баланс составлять, как налоги считать, какие проводки делать и какие штрафы за свое художество платить.

И зачем тогда в каждой теме флудить, что "надо нянять бухгалтера"?

Maija, 17.01.2013 11:09Зачем тогда задавать вопрос на бухгалтерском форуме?
Пусть руководитель сам и решает, как баланс составлять, как налоги считать, какие проводки делать и какие штрафы за свое художество платить.

И зачем тогда в каждой теме флудить, что "надо нянять бухгалтера"?

Šis jautājums nebija какие проводки делать, bet gan - kādu lēmumu pieņemt?
Jāiemācās atšķirt sū** no zaptes.

PVN bija laicīgi samaksāts.

Если срок исковой давности истек, разрешать отоваривать карты вы не обязаны. Поэтому можете списать их в доход.

Problēma tiešām ir "hozain - barin".
Aizliegt kautko darīt vadībai būtu diezgan nekorekti.

(2) Vajag galīgi izlemt - atļaus vai neatļaus.

Visdrīzāk es uzrakstīšu rakstisku lūgumu/brīdinājumu vadībai neatļaut atprečot kartes, kurām beidzās derīguma termiņš un summu norakstīšu uz ieņēmumiem.
Šķiet ka šis varētu būt vienīgais klupakmens.
Ja neuzklausīs/aizmirsīs, tad arī domāšu, ko nu darīt tālāk ))

Vēlreiz paldies par ieteikumiem.