Albina!!!

Помогите
Перевозка ЕС-Латвия (мы везем)
EX в Латвии (не мы)
Выставляем счет клиенту ЕС не ПВНплательщик
Читала закон - и уверена что ПВН 21%
Сейчас клиент говорит на основании чего ПВН в счете

Ань, мне за такие вопросы на работе зарплату платят 😉

Не проблема !!!
Сама заплачу
Только ответьте
Так как читаю 7 статью 5 часть и 933 правила и методический материал где сказано что Derīgs citas dalībvalsts PVN maksātāja numurs ir izmantojams kā primārais pierādījums tam, ka pakalpojuma saņēmējs veic saimniecisko darbību cita dalībvalstī.
А так как они это предоставить не могут то читаю 4 статью
(5) Ja pakalpojums tiek sniegts personai, kas neveic saimniecisko darbību, pakalpojuma sniegšanas vieta, ja šajā pantā nav noteikts citādi, ir:

1) pakalpojuma sniedzēja saimnieciskās darbības mītnesvieta;
И у меня выходит что ПВН 21%
Или я что-то не так понимаю?

Я не считаю, что хоз.деятельность ведет только плательщик ПВН.

То есть Вы считаете что без ПВН и тогда 4 статья
(4) Ja pakalpojums tiek sniegts jebkurai personai, kas veic saimniecisko darbību, pakalpojuma sniegšanas vieta, ja šajā pantā nav noteikts citādi, ir:

1) pakalpojuma saņēmēja saimnieciskās darbības mītnes vieta;

Я не могу дать тебе однозначный ответ.
Во-первых, тут может быть и транзит при наличии правильно оформленных документов.
Во-вторых, мое мнение расходится с мнением ВИДа. Я не считаю, что jebkurai personai, kas veic saimniecisko darbību, - это обязательно ПВН-плательщик.

Спасибо !!!
Уточнение по 1 пункту Вашего ответа - если у меня на руках будут документы что груз ушел в Россию то могу спокойно применять 0 ставку даже если мы везли только до Латвии
Так?
А если счет без ПВН то по 4 статье и в декларации в 48.2 и PVN 1(1)

1. В законе есть особые требования к условиям транзита
2. Да