Возврат аванса и ПВР декларация

Доброе Утро!
В мае заплатили поставщику аванс за аренду инструмента
Д2190К2610-100
К5721-22
в майской НДС декларации 22 предналог ( 62 Строка)
Образовалась переплата и поставщик вернул нам ее по кассовому чеку 12,10,2012
Д2610К 2190-4,47
К5721-0,98
Как отразить возвращенный аванс в ПВН декларации октября?
в 57строке указать только 0,98 , 4,47 в декларации не отражается
и в ПВН 1 суммы 4,47 и 0,98 указать с минусом
Правильно ?

Помогите пожалуйста разобраться!
Переплаченную нами сумму за аренду инструмента вернули работнику наличными и выдали кассовый чек , в котором сумма нашей переплаты указана со знаком минус.Как правильно оформить этот возврат? Надо чтобы нам выписали кредитный счет на возвращенную сумму или достаточно этого чека ?

Надо чтобы нам выписали кредитный счет на возвращенную сумму

Ну сама и ответила

Спасибо большое .
Когда выпишут кредитный счет отразить возвращенный аванс в ПВН декларации октября
в 57строке указать только 0,98 , 4,47 в декларации не отражается
и в ПВН 1 суммы 4,47 и 0,98 указать с минусом
Правильно?

Правильно, только не забудьте возвращённые денежки тоже пропустить по учёту.

Благодарю Вас за помощь 🙂

Добрый день!
Бухгалтер фирмы не согласен выписать кредитный счет на нам возвращенную сумму -говорит достаточно чека, нет основания ,на возвращенный аванс кредитные счета они никогда не выписывают,только на товар. Подскажите пожалуйста как поступить ?

Фейсом об тэйбл того бухгалтера не пробовали?

нет пока 😆
говорит , на что мне выписывать ?неиспользованную переплату мы вернули по чеку и все я первая требую кредитный счет,,,

Кредитного счета здесь действительно не надо.

А как тогда мне полученный ПВН отразить в декларации ?

На основании чека . Либо я отражал, когда был такой возврат через банк, на основании приходного документа в банк. 57 графа в ПВН декларации.

Еще хотел бы Вам рекомендовать писать проводки на авансы все таки по другому, правильнее первая проводка будет Д2190К26 - 122, Д5721К2190- 22.

Спасибо !
Да вы правы, с проводкой -это описка.
Я так понимаю,чтобы отразить в 57 строке нужен именно кредитный счет .

А на основании чего вы аванс платили?

Аванс был уплачен по кассовому чеку - в чеке указано ķīlas nauda/ avanss.

В мае вносили аванс за аренду строительного инстремента, потом брали в ареду инстремент и образов лась переплата 5,45 л , ее вернули наличными нам по кассовому чеку в октябре.

Чек ЭКА это документ, подтверждающий оплату. Одновременно он может быть налоговым счётом, если в нём есть вся необходимая информация, согласно 8 сатьи , части 5.1 закона о ПВН. Очень сомнительно, что эта информация там есть, и как бы не пришлось корректировать майскую декларацию на всю сумму этого предналога.

Подскажите-
получили счет за аренду минус аванс (заплачен в 2011 году- ПВН 22%)
в 57 строке показывать этот ПВН 22%?
а в ПВН 1? Расшифровывать с минусом? Или показывать разницу?

Разницу.

А если разница с минусом (был 22%, стал 21%), а к оплате 0?
т.е. счет на ПВН 21 лат, а аванс 22 лата.