PVN un garantijas maksājums

Ситуация такая, нам фирма НДС платильщик оказывает услуги и выставляет счета:
1 счет авансовый с ндс
2 счет на часть выполенной работы, учитыват аванс уплаченный и вычитает сумму -10% гарантийный плтеж с НДС и далее в счете указывается сумма без НДС, НДС и общая
3 счет так же с вычетом гарантийной суммы
4 счет - остаток, сумма гарантийной суммы и эта сумма не делится: без НДС и НДС
Гарантийная сума не была оплачен ранее, а только показывалась в счетах со знаком "-"
Вопрос, нужно ли отражать НДС отдельно. Мне фирма доказывает, что нет согасно
PVN likuma 6. pants paredz:

17) šadus finanšu darijumus:
a) kreditešanu un naudas aizdevumu pieškiršanu un kontroli, ka ari
pakalpojumus, kas saistiti
ar galvojumiem, garantijam un to uzraudzibu, ko veic kredita pieškirejs,

Balstoties uz šo likumu, garantijas maksājums neapliekas ar PVN, tas netiek
piemērots.
Помогите разобраться.

Ну их разъяснения вообще из другой оперы и не относятся к вашему случаю. Гарантийная сумма всего лишь отсроченный платёж, не смешивайте в одну кучу начисления и расчёты. После окончания гарантийного срока выплатите им всю эту сумму, если не произойдёт никаких накладок и сумма эта не уменьшится.

Весь пвн на услуги показывается в отчете,удержанные гарантии к пвн не имеют никакого отношения.Это денежные отношения между дебитором и кредитором.

Спасибо, я им так же разъяснила, но они не хотять слушать. Но ини мне должи эту гарантийную сумму с отажением НДС выставить, т.к. нигде прежне НДС не отражался.

они пишут в последнем счете garantijas maksājums и сумму остатка по договору, а разве не должны показать сумму без НДС

ни фига не понимаю...ПВН у вас в счете на работы...работы 10000+пвн 21%=2100,потом удержание гарантийки по пункту договора (с прн или без-смотрите)...Ну скажем 20 % от общей =2420.

2420 уменьшаем сумму на оплату и получаем
10000+21%=12100-2420=9680 на оплату и вконце счета показывают 8000+(21%)1680=9680
когда все работы выполнены выставляют окончательный счет только 2420 и все,а НДС ИЗ ЭТОЙ СУММЫ НЕ ПОКАЗЫВАЮТ ССЫЛАЯСЬ НА 6 ЧАСТЬ ЗАКОНА ОБ НДС

так пвн показан уже в сумме 2100,какой вам надо еще пвн? Счет на гарантийную сумму выставляется без пвн просто 2420 на оплату гарантийной суммы.Этот счет говорит о том, что нужно платить замороженную гарантийную сумму.Весь прв прошел в момент аванса и реализации(п/с акт)

прв=пвн

так они указывают НДС от полученной суммы 1680 латов, а не 2100, вот в чем дело!

а что за работы и что за гарантия?

простые строительные работы и эта гарантийная сумма отнимается по требованию банка, т..к. банк дает кредит на ремонт дома и эту гарантийную сумму выставляют после акта приема- сдачи.
т.к. 50% от кредита нам будет возращено из евроденег, то организация LIAA, при рассмотрении счетов не увидит суммы без НДС и будет тормозить возврат денег, ф строительная фирма не хочет нам выписывать счет, где отдельно отражен НДС ссылаясь на 6 пункт 17 часть закона об НДС.

трудно понимать суть вопроса не имея доков перед глазами.