ПВН аванс получен в 2011

Добрый день! Помогите, пожалуйста, советом- запуталась.
По договору о предоставлении услуги- установке деталей в декабре 2011-го был выписан счет (100% предоплата) с ПВН 22%. В декабре же 2011-го деньги (все) получили-
Д 2630 К 5210 1000 лат, Д 2630 К 5721 220 лат (22%).
Установка деталей окончена в сентябре 2012-го, подписан акт о приеме-передаче в сентябре. Выписываю счет на услугу - Д 2310 К 6110 1000 лат, Д 2310 К 5721 210 лат (21%).
Зачет аванса Д 5210 К 2310 1000 лат, Д 5721 К 2310 220 лат (22%).
В результате- я должна вернуть клиенту 10 лат- они повиснут на 2310 в кредите. Все так или я что-то упустила?

вы закрываете с 22%

Не поняла. Вы имеет в виду, что счет надо выписать с 22%?

именно так,если аванс закрыт 100 %

Tādējādi, ja atlīdzība par preču piegādi atbilstoši likuma „Par pievienotās vērtības nodokli” 8.panta pirmajai daļai ir saņemta līdz 2012.gada 30.jūnijam, šim darījumam piemēro nodokļa likmi, kas bija piemērojama līdz 2012.gada 30.jūnijam.

Понятно. Спасибо большое. Un Linetei atsevii- paldies par likuma pantu:)