PVN2 особый случай

Ув. коллеги, непростая ситуация - в июне получили аванс от Литовца (НДС платильщик) 30 000 EUR на 20 000 отгрузили товар в PVN2 показала всю сумму 30 000, а в августе Литовца исключили из НДС регистра и товар ему отгрузили с 21 %, - на 12100. Для закрытия сделки использовала остаток аванса 10 000, реализацию я покажу полнлстью в PVNI III, а вот что делать с авансом???? в августе в PVN2 c минусом??? Помоите пожалуйста, может у кого было что-то похожее.

Для ПВН реализация будет за минусом аванса, ПВН применялся на момент совершения сделки - получения аванса, если аванс не покрывает всю сумму, значит декларируется только оставшееся часть, на которую и применяется 21%

Тань,тогда у нее получится 0 товара и ПВН 2100,тоже вроде как-то странно

я сомневаюсь, что в августе я могу им выписать инвойс с 0% .. читаю внимательно 28 пант пункт 1)

Хотя вообще-то начало сделки-аванс
Тогда на сумму 10000 никто и нигде ничего не декларирует, а все что выше-отдельная песня с 21 %
Наверное-это все-таки самый правильный вариант!

Krast, 10.09.2012 10:18Тань,тогда у нее получится 0 товара и ПВН 2100,тоже вроде как-то странно

Не получится у неё 0 товара, остаток аванса 10000 тысяч, а товар на 12100, на 2100 применяется 21%

Krast, 10.09.2012 10:37Хотя вообще-то начало сделки-аванс
Тогда на сумму 10000 никто и нигде ничего не декларирует, а все что выше-отдельная песня с 21 %
Наверное-это все-таки самый правильный вариант!

Почитала-и еще больше в этом убедилась !

выписываю два инвойса??

один с 0% на 10 0000 (а НДС номер уже недействителен :'( )

а второй с 21 %% 2100 + НДС 441и эту сумму показываю в PVNI III

Зачем два инвойса то? У вас что, две поставки будут? Одна на 10000 , вторая на 2100?

поставка одна
в одном инвойсе две ставки НДС???

Да, две ставки, на момент оплаты аванса и вы, и они уже задекларировали сделку, а за оставшуюся часть обязанность уплаты ПВН перешла только на вас.

спасибо всем огромное!

на 20 000 отгрузили товар, в PVN2 показала всю сумму 30 000, а в августе Литовца исключили из НДС регистра ...

Я бы показала в августе в ПВН-2 эту сделку с минусом 10000, так как на эту сумму товар еще не был отправлен, и выписывала бы 1 инвойс с 21 % ПВН

Ну и на каком основании этот минус показываем?

Литовца исключили из регистра, ЕДС его ПВН- номер в августе не пропустит.
Но по сути сделка с ПВН-плательщиком состоялась только на 20000,
???

По сути, сделка состоялась тогда, когда этот литовец заплатил аванс и начислил реверс, будучи плательщиком ПВН, и этот реверс он начислил на всю сумму аванса, так что нет никакого основания какие-то минусы показывать. Отгруженный товар никаким боком не относится к декларированию.

Отгруженный, в пределах этого аванса, товар никаким боком не относится к декларированию

Так будет понятнее