Помогите разрешить спор с ПВН

Добрый день коллеги,помогите решить спорный вопрос,строительная фирма заключила договор на ремонт крыши,в договоре указана сумма без ПВН 9989,75Лс и сумма к оплате уже с ПВН 22%(на тот момент ПВН 22%) 12187,49Лс,фирма оплатила аванс 2437,50Лс ПВН 22% (1997,95+439,55),закончили работы с ПВН 21%,выписали счет в июле 9989,75Лс*21% 2097,85= 12087,60Лс за - аванса 1997,95лс*22%439,55= 2437,50Лс,сумма к оплате 9989,75-1997,95(аванс)= 7991,80*21%1678,28Лс=9670,08Лс,бухгалтер той фирмы не согласна с этой суммой,она счетает что сумма д.б.12087,60-2437,50=9650,10Лс,но ведь она не права

не факт,что не права

смотрите формы 2,какой период выполнения работ,когда счет выставлен и тд

Kонечно, она неправа.
В понимании закона об НДС было две сделки с разными ставками и в разные периоды
-первая-оплата аванса/1997,95 плюс 22% 439,55
-вторая- получение товара и окончательный расчет
стоимость работы для окончательного расчета=9989,75 -1997,95=7991,80
плюс НДС по ставке на момент сдачи работ-21 % 1678,28
Итого к оплате 9670,08

если счет в июле за работы в июне,то ставка 22 просматривается.А так аванс закрывается с 22,остаток с 21.

Автор написала-закончили работы со ставкой 21- значит в июле закончили
Или я неправильно поняла ?

С товаром понятнее, а вот за работы в июне, счет, выписанный в июле все же с 22%.

я так для размышления на тему,надо просмотреть,так,как всяко может быть,иногда и не такое встретишь.Работы июньские надо бы с 22 выставить,а июльские в 21(по совести) 😂

а с работами то же что и с товаром 😆

А автор так и не отозвался-работы в июне или июле приняли???

видать читает бАмажки

Да,совершенно верно в июле,правильно я понимаю,что проводки у нее будут следующие
1.2190-2620-1997,95 отправлен аванс
5722-2620-439,55
2.7550-5310-7991,80 получен счет за выполненные работы
5722-5310 -1678,28
3.5310-2190-1997,95 снят аванс
5310-5723-439,55
4.7550-5310 1997,95
5723-5310-439,55

1- как у Вас
2-7550-5310 9989.75 работы приняты
-5310-2190 1997.95 аванс снят
-5722-5310 1678.28 предналог в июле
Я бы так сделала-так короче

Спасибо Краст,еще один вопросик,если акт выполненных работ подписан будет в августе и счет за работы выставлен в августе,но работы выполнялись в июле,ПВН к оплате будет за август правильно же

ПВН в предналог-когда выставят счет или когда подпишут акт-в августе.
Можно работы выполнять в январе-июле, но заказчик может принять их только в декабре/ с переделками и исправлениями и т.п. 😉

Спасибо Вам большое

"ПВН в предналог-когда выставят счет или когда подпишут акт-в августе" По мне так ПВН в предналог можно когда акт подписан+счет выставлен.Все же 2 условия необходимы Как-то или не годится.Просто акт не дает права на предналог..

А вообще-то перед тем как спорить - закон о ПВН неплохо прочесть.

Так здесь никто и не спорит,здесь пытаются разобраться. 😉 А закон о ПВН мы читаем регулярно. 😆

Nak, это вообще-то я не вам.
Сколько можно об одном и том же 🤐

http://www.vgk.lv/forum/thread/104482-pvn-i-akt-vypolnennyh-rabot?page=2#p-1061355
http://www.vgk.lv/forum/thread/104447-pvn-v-iule-21?page=3#p-1061308

😆 хорошо,что отпускные не рассчитываем или компенсацию 😉