PVN 0%, PVN22 %

Vai pareizi piemērojas PVN?

1. LV piegādātājs-LT saņēmējs (pieg.adrese SIA Latvijā) (22%)
2. LT saņēmējs tālāk piegādā SIA Latvijā (pieg.adrese nemainās) (piemēro PVN pēc LT likumdošanas)
3. SIA Latvijā preci eksportē uz 3.valstīm (0%)

Kādas darbības jāveic 1., lai arī varētu piemērot 0%). ?

Sastadīt CMR par to ka preces izvēstas no Latvijas uz Lietuvu.

Paldies

Rohan, 23.05.2012 16:14Sastadīt CMR par to ka preces izvēstas no Latvijas uz Lietuvu.

Ага, только в накладной тоже указывать литовский адрес, а не латвийский. А потом обратно воозить в Латвию

(3) Приобретением товаров не считается отправка товаров облагаемым лицом другого
государства-участника Европейского Союза в Латвийскую Республику на время, которое не может
быть более 24 месяцев. Эта норма не применяется, если лицо ввезло на внутреннюю территорию
товары для их переработки, обработки или ремонта на время, которое не более 24 месяцев, и после
получения упомянутой услуги они не вывозятся в государство, из которого эти товары были ввезены.
(часть 3 введена законом от 24.12.2004)
(4) Поставкой товаров не считается отправка облагаемым лицом товаров в другое государство-
участник Европейского Союза на время, которое не может быть более 24 месяцев. В этом случае
облагаемое лицо должно обеспечить детализированный бухгалтерский учет таких товаров, чтобы
налоговая администрация могла проследить за движением упомянутых товаров.

А как же эти статьи?

А эти статьи не относятся к продаже или покупке товара, это относится к аренде или хранению.

Согласна, Tt7, спасибо.
Просто у нас была такая же почти история и Литовская бухгалтер не согласилась оформлять сделку по следующей схеме:
1. Они купили товар в Латвии и ввезли на территорию Литвы
2. Продали другой Латвийской фирме и вывезли Из Литвы.
Ссылаясь на некоторые пункты их законодательства.

Ну матчасть тому бухгалтеру надо учить, в Литве тотчно такой же порядок как и у нас по продаже-покупке

Дык у литовского бухгалтера с мат.частью все в порядке. Не захотела фикцию оформлять с вывозом-ввозом.

А где видно, что это фикция?Литва чай не Сибирь, да день два раза обернуться можно

А если все произошло в один день? Опять-таки, кто вывозить будет?

Так транспорт вывозить будет, сама ж понимаешь 😆 Главное в этом деле белыми нитками не шить через край 😆

Ну а если нет того транспорта? На мой взгляд не стоит ничего придумывать там, где все шито белыми нитками.

Если нет транспорта, нет и вывоза/ввоза и вообще, я не говорю про дешёвую фикцию

Ну вот и достигли консенсуса 😆

Ну, Альбиш, дешёвая фикция это же неприлично, а мы же девушки приличные 😂

А то