Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Iesācējiem
OC Uz tēmu sarakstu
Olak 26.03.2012 14:19
166 ziņojumi
166 ziņojumi
Atbildes (11)
Налоговый износ начисляется один раз в год, по состоянию на 31.12. если фирма работает весь таксационный период, пропорционально отработанным месяцам - если не полный таксационный период, а таксационный период у нас с 01.01. по 31.12. При списании ОС по остаточной стоимости в финансовом учёте, оно же списывается и в налоговом по той же остаточной финансовой стоимости, результат отражается в декларации - минусы в увеличении НОД, плюсы в уменьшении НОД.
В финансовом учете на конец года у ОС уже остаточная стоимость по нулям. А налоговая остаточная - есть. Вот в этом у меня ступор, что с этим делать.
Olak 26.03.2012 15:45
166 ziņojumi
166 ziņojumi
налоговая тоже должна быть ноль. всю остаточную сумму ставьте на 2011 год и закрывайте.
В финансовом учете на конец года у ОС уже остаточная стоимость по нулям. А налоговая остаточная - есть. Вот в этом у меня ступор, что с этим делать.
Ну ё-моё, а это для кого пишут? Или совсем уже читать разучились?
6) ja attiecīgās kategorijas pamatlīdzekļu atlikusī vērtība pēc nolietojuma atskaitīšanas taksācijas perioda beigās nepārsniedz 50 latus vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
Так в том-то и вопрос, как это правильно сделать?
Olak 26.03.2012 16:00
166 ziņojumi
166 ziņojumi
Pārsniedz 50 Ls. Потому и вопрос.
Olak 26.03.2012 16:02
166 ziņojumi
166 ziņojumi
Читаем предложение дальше
vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
Только не додумайтесь это списать на расходы в финансовом учёте 
Всё только в декларации ПНП
Всё только в декларации ПНП
Я правильно понимаю, что эта сумма(atlikusi vērtība nodokļiem) в декларации я должна показать в 35 строке? Или не так?
Olak 27.03.2012 11:56
166 ziņojumi
166 ziņojumi
В 35-й показываются минусы, а у вас же плюсы, значит показываете в уменьшение НОД
Vienkārši pieskaitiet PL nodokļu nolietojuma summai 
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt