Labdien!
Uzņēmums veic tūrisma -ceļošanas pakalpojumu uz trešajām valstīm. Piestādam klienta LR fiziskai personai avansa rēķinu par LVL 1000 pvn 0%, kopā samaksai 1000,00.
Par viesnīcas, aviobiļetēm mūsu uzņēmums samaksā 800,00 (PVN nav un mēs neatskaitam)
Tātad: uzņēmuma ieņēmuma bāze- 1000
uzņēmuma izdevuma bāze- 800
Kopā ieņēmumi no ceļojuma lvl 200. Tā kā pakalpojums tiek sniegts 3 valstī, tad ar PVN 22 neatdalu un PVN deklarācijā 48(2) rin'dā uzrādu 200, bet PVN 1 3 PIELIKUMĀ 200 pvn 0%.
Bet, ja pakalpojums notiktu Latvijā, tad 200/1,22=163,93 PVN 22%-36,07 UN summu iekļautu PVN deklatācijā 41 rindā un PVN 1 3 pielikumā Bez PVN 163,93 pvn 22%- 36,07.
Lasīju PVN likuma 13. pantu un tā īsti nesapratu, tāpēc uzdodu Jums šo jautājumu, vai pareizi tiks veiks aprēķins! Paldies!
Uzņēmums veic tūrisma -ceļošanas pakalpojumu uz trešajām valstīm. Piestādam klienta LR fiziskai personai avansa rēķinu par LVL 1000 pvn 0%, kopā samaksai 1000,00.
Par viesnīcas, aviobiļetēm mūsu uzņēmums samaksā 800,00 (PVN nav un mēs neatskaitam)
Tātad: uzņēmuma ieņēmuma bāze- 1000
uzņēmuma izdevuma bāze- 800
Kopā ieņēmumi no ceļojuma lvl 200. Tā kā pakalpojums tiek sniegts 3 valstī, tad ar PVN 22 neatdalu un PVN deklarācijā 48(2) rin'dā uzrādu 200, bet PVN 1 3 PIELIKUMĀ 200 pvn 0%.
Bet, ja pakalpojums notiktu Latvijā, tad 200/1,22=163,93 PVN 22%-36,07 UN summu iekļautu PVN deklatācijā 41 rindā un PVN 1 3 pielikumā Bez PVN 163,93 pvn 22%- 36,07.
Lasīju PVN likuma 13. pantu un tā īsti nesapratu, tāpēc uzdodu Jums šo jautājumu, vai pareizi tiks veiks aprēķins! Paldies!