Коррекция PVN

Подскажите пожалуйста,хочу сделать коррекцию по PVN.

P.S.Раньше кофе списывали на рекламу,сейчас на репрезентац. За прошлые годы надо сделать коррекцию и доплатить PVN в бюджет)Проводки знаю. Нужно ли подавать в СГД какую-нибудь бумажку в связи с этим,иначе как они узнают по какой причине я делаю доплату PVN.

Спасибо.

Надо менять декларации. Хотя лучше сначала заплатить,а потом писать заявление ,где указывается период и причина изменений в декларациях.

Спасибо,Уважаемые. Я уже разобралась.

Не забудьте про штрафные санкции (kavējuma nauda) !!!

К долгу надо еще применить ставку рефинансирования+пени за опоздания.

Не поскажите, сколько % сейчас ставка рефинансирования и пени?

Nemokiet sevi ar kavējuma naudu aprēķināšanu. dabā notiek tā: VID Jūsu precizējumus var ievadīt dažādos variantos:

1. ar mēneša deklarācijas datumu,

2. ar attiecīgā gada deklarācijas datumu( jo jāprecizē arī gada deklarācija ja iet runa par iepriekšējiem gadiem.

Atkarībā no VID izvēlētā precizējuma ievadīšanas varianta mainīsies pamatparāda palielinājums un kavējuma nauda.

Iedodiet precizējumus, samaksājiet pamatsummu, paprasiet konta slīdzināšanai kartiņu par koriģētajiem periodiem - redzēsiet kā koriģējums ievad'ts un aprēķināto kavējuma naudas un pamatparāda palielinājumu, kas parādīsies kā nesamaksāts parāds uz salīdzināšanas brīdi ( ja visi maksājumi ir veikti)

Если я основную сумму долга поставлю в декларацию графа 08 за июль (т.к. коррекция была сделана 16.07.00) в VID проверяют сумму расчитываемого налога исходя из реализации графа 01, а она будет не совпадать (будет больше на сумму долга )надо ли мне вместе с декларацией приложить справку бухгалтера с коррекцией?

Kaut ko vairs nesaprotu? Lūdzu paskaidrojiet kuru PVN deklarācijas pusi Jūs koriģējat- priekšnodokli vai realizācijā aprēķināto PVN?

Koriģētajā deklarācijā nav jāliek parāda summa, bet jāizmaimna neprecīzi uzrādītie skaitļi- tas ir priekšnodoklis vai aprēķinātais PVN( Ja mainās aprēķinātais PVN - 08 rindiņa- mainās arī 01 rindiņa ar visām no tā izrietošām sekām gada PZ aprēķinā)

мой совет: если вы не списывали кофе тоннами, плюньте на это и делайте в будущем как надо. Даже в случае проверки огромного штрафа не будет, при этом такая мелочь может отвлечь неопытного инспекторо от более серьезных вещей. Лучше сконцентрируйтесь на будущем: чтобы списывать еду на репрезент. расходы, надо каждый раз составлять распоряжение + акт о проведенном репрезентационном мероприятии. я "отмазался" так: вписал в grāmatvedības uzskaites nolikums, что на фирме еды, чая, кофе итд на макс. 30 лат в месяц (маленькая фирма) может быть списано на проведение репрезентационных мероприятий клиентам в офисе. в этом деле главное - чувство меры, чтобы это не походило на бесплатную столовую :)). Не забудьте об особенностях репрез. расходов в рамках PVN и UIN.

Мне надо просто в декларации за июнь уменьшить предналог на сумму долга?

Я сделала проводку D 7780 K 5721-(18LS*40%)-полученную сумму долга я должна отдать в бюджет.

Как правильно отразить это в отчете?

Precīzāk būtu grāmatot ar vienpusēju grāmatojumu ( ja datorprogramm ņem pretī ) Ja programma neņem pretī var pielietot Jūsu minēto grāmatojumu.

Vienpusējais grāmatojums ( 40% no 18,00 Ls =7,20 Ls)

D 7780 +7,20

D 5721 -7,20 Ls ( storno)

Deklarācijā - paņemiet veco nodoto deklarāciju un uzrādīto priekšnodokli samaziniet par 7,20 ls Jauno summu ierakstiet priekšnodokļa ailē un izejiet cauri deklarācijai matemātiku ar jauno priekšnodokļa summu

Gada deklarācijā- izlabojiet budžetā maksājamo summu par izveidojušos starpību ( papildus maksājamo summu gudžetā) Vienīgi- ko Jūs darīsiet ar gada pārskatu- pēc būtības mainās peļņa- to var labot iesniedzot precizēto veco pārskatu ( Ko pēc šī gada sākuma publikācijām vairs nepraktizē, bet VID pretī ņem) jeb šī gada pārskatā ievedot PZ aprēķinā izdevumu posteni- tekošā gadā konstatēti izdevumi, kas attiecas uz iepriekšējiem gadiem

Ja summa nav būtiska, es arī ieteiktu atstāt ēsmu VID jo kaut kas viņiem tik un tā jāatrod.( Auditā atklātā summa būs jāmaksā dubultīgi. Pie kam - cik tad ir atlicis 2004. gadā auditu par 2000 gadu vairs netaisa ( iztecējuši 3 gadi)

Если я Вас правильно поняла, Вы в предыдущих отчетах показывали в 21 (23) графе PVN декларации всю сумму, проведенную по Д 5721. Теперь Вам надо ее уменьшить на эти 40%, т.к. вы сделали коррекцию. Вы должны составить декларацию за каждый месяц, который корректируете, написать сверху "precizēts" и вместе с заявлением сдать в СГД.

Поскольку у Вас изменится сумма графы 21 и графы (Р), то изменится и арифметический результат в графах 14 или 15.

То есть, совсем необязательно, что Вам надо эту разницу фактически перечислять в бюджет (если у Вас переплата). Вы просто покажете, что в тот месяц должны были бюджету больше. После того как сдадите исправленные отчеты, возьмите в СГД распечатку по налогам, и, если перед бюджетом будет долг (на сегодняшний день), тогда надо уплатить сумму долга.

Olga, менять надо все декларации с 99 г=> годовые также.Последний бухгалтер списывал кофе на рекламу. Надо сделать все проще.

Vienkāršāk nevar.

Vienkāršāk nevar.

Atsūtīja VID ,ka jāsniedz PVN gada deklarācija līdz 02.maijam.Agrāk taču nebija.neatceros

Kemera, 25.04.2022 10:12Atsūtīja VID ,ka jāsniedz PVN gada deklarācija līdz 02.maijam.Agrāk taču nebija.neatceros

Были облагаемые и необлагаемые сделки?

Поднять тему спустя почти 20 лет. С тех пор и графы другие, и ставки рефинансирования нет. Даже в ЕС успели вступить с тех пор.

Albina, 25.04.2022 13:02

Kemera, 25.04.2022 10:12Atsūtīja VID ,ka jāsniedz PVN gada deklarācija līdz 02.maijam.Agrāk taču nebija.neatceros

Были облагаемые и необлагаемые сделки?

Не только облагаемые и необлагаемые сделки могли быть... вообщем https://likumi.lv/ta/id/253451-pievienotas-vertibas-nodokla-likums#p117
И вот этот пункт
2) ja ir veikta jebkāda maksājamā nodokļa vai atskaitītā priekšnodokļa korekcija saskaņā ar šajā likumā noteiktajām prasībām;

Ant_lv, 25.04.2022 13:50Поднять тему спустя почти 20 лет. С тех пор и графы другие, и ставки рефинансирования нет. Даже в ЕС успели вступить с тех пор.

Вы не правы. Нам тоже пришло сообщение - до 2 мая подать годовую. Просто Kemera не открывалa новую тему

Atsūtīja VID ,ka jāsniedz PVN gada deklarācija līdz 02.maijam.Agrāk taču nebija.neatceros

Были облагаемые и необлагаемые сделки?

Альбина, у нас была одна необлагаемая сделка. Продавали недвижимость. И как эту коррекцию рассчитать? Может, я неверно отразила сделку? Недвижимость пользованная - кусок земли и развалины на нем