PVN декларация и Экспорт в ЕС

Добрый вечер

Подскажите, пожалуйста.

Из Швеции пришло письмо с просьбой дать цену на (1)панельные ворота, не металлоизделия и 2) пару позиций из оборудования, которое пришло из Италии, которое мы продаем в Латвии)

Читая закон и методички, как я понимаю:

1) Закупаем в Латвии с PVN, продаем дальше. Если покупает налогоплательщик Швеции и сам забирает товар, то PVN будет 0. Надо Заполнить CMR. В PVN Декларации надо заполнить строку 48.1.
a) кто забирает покупатель или продавец - важно только если потом идет перепродажа в третьи страны? - а в данном случае это не важно?
b) PVN 2 - в данном случае заполнять не надо? надо если в третьи страны или если участвуют 3 страны ЕС?
Если покупает не налогоплательщик Швеции и забирает сам или компания от его имени, то выставляем счет с PVN и заполняем декларацию, как простую сделку в Латвии. CMR не нужен?

2) Оборудование пришло, продается в Латвии (66 строка не заполнялась, так как не планировали продавать в другую страну), было тут более 30 дней, появился покупатель из Швеции на пару позиций из пришедшей Invoice.
Заполняем ли мы также, как в первом случае? - или нам понадобится и PVN 2 (с буквой S) и строка 48.2 вместо 48.1 и что-то еще?

если продаем в Швецию не налогоплательщику, то опять же просто выставляем счет с PVN и заполняем декларацию, как простую сделку в Латвии. CMR не нужен?

Заранее большое спасибо

1) Не важно кто забирает, EXW например. Главное, что бы товар ушел из Латвии и это доказать при помощи документов. Покупатель должен быть с VAT номером ЕС, если нет VAT номера - то продажа с PVN.
2) Ничего не понятно. Но раз четверг уже, то вы купили товар на склад, и часть товара продали в Европу. Так в чем проблема и вопрос?

Otkat, 28.01.2021 00:02Так в чем проблема и вопрос?

В том, что Костя так и не нашел себе бухгалтера и до сих пор решает свои проблемы на форуме 😂

С такими вопросами надо идти на платную консультацию 🧮
И, наконец принять на работу бухгалтера!

И еще начать с того, что экспорт - это за пределы ЕС. А тут всё в пределах одной таможенной зоны.

Перечитал свой конспект с времен обучения - 10 лет назад было, что подается PVN2 и заполняется 45 строка. (45.1 - это про типичные для Латвии овощи, ...)

Получается, что 1 и 2 пункты (не важно, что мы закупили не в Латвии, а в другой стране ЕС?) заполняются одинаково - PVN2 и 45 строка и все?

По 2 пункту, это я методичку смотрю - Latvijas uzņēmums drīkstēs atskaitīt priekšnodokli tikai pēc tam, kad būs veikta piegāde Vācijas reģistrētam nodokļa maksātājam, kurš būs atbildīgs par PVN nomaksu savā valstī;

• Latvijas uzņēmumam, lai pierādītu, ka PVN tiks piemērots gala saņēmēja valstī, t.i., Vācijā, ir jādeklarē preču piegāde Vācijas reģistrētam nodokļa maksātājam, norādot to PVN deklarācijas 48.2rindā un pielikumā PVN 2 pārskatā “Pārskats par preču piegādēm un sniegtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā” ar kodu „S”;

Поэтому и вопрос был

Добрый вечер

Извините, вторая работа и как обычно все в кучу.

Получается, что 1 и 2 пункты (не важно, что мы закупили не в Латвии, а в другой стране ЕС?) заполняются одинаково - PVN2 и 45 строка и все?

Костя, деньги в руки и марш на очную консультацию к бухгалтеру!

главное чтобы 20-30 евро хватило, я же не из-за большого удовольствия по вечерам и ночам бесплатно бухгалтерией занимаюсь

Бесплатно бухгалтерией занимаетесь для чужого дяди/тети или все-же для своей фирмы?

Так в чем я все таки ошибся по поводу заполнения?

-А в чем разница? конкретно этот вопрос для своей, а так и для чужой надо помочь, иначе они в установке не помогут

Šorīt no paša agra rīta, knapi saulīte uzlēca, ieskrēju tirgū nopirkt kar'peļus un štovētos kāpostus. Dzirdu tantes runājam: Жадность фраера сгубила...
Nesapratu, kas tas ir. Vai kādam ir bijis gadījums?
https://www.dailymotion.com/video/xlne2y

Костя, VID по телефону раздают бесплатные консультации.

Āрāс, сik aizmirsta mājaslapa retajiem klipiem, kā dailymotion. Paldies, Aivar! Par nostalģijаs lēkmi.
Косте извинение за флуд в его теме.