ПНП аванс 2018

Прикидываем декларацию ПНП за полгода. Скажите, а авансовые платежи за эти полгода разве не будут учитываться при оплате налога? Почему он ставит сумму проплаченную авансом в декларации только за июнь??? 😖 Может что то не дочитала???

Нынешняя бекларация ПНП к балансу не имеет никакого отношения. Она составляется по оборотке - дивиденды, нехозяйственная деятельность и пр. Для этих позиций надо завести отдельные счета.

Albina, 12.07.2018 19:18А если есть только выплаченные дивиденды за 2017 год, декларацию за июль сдаем или нет?

От этих дивидентов УИН не возникает, значит, можно не сдавать, если сдавать просят ,только когда УИН возникает. Но подробных методик с примерами не написали.

Sorry, написали, однако, в методике ,Deklarāciju nav jāsniedz tikai tādēļ, lai norādītu iepriekšējo gadu nesadalīto peļņu, zaudējumus vai citu informāciju, kas neietver ar nodokli apliekamos objektus

Как поняла из методички, в первой декларации надо ввести начальные остатки нераспределенной прибыли. Потом декларация сама будет отслеживать дивиденды из "старой" прибыли и "новой" прибыли.

Maija, 12.07.2018 21:17Как поняла из методички, в первой декларации надо ввести начальные остатки нераспределенной прибыли. Потом декларация сама будет отслеживать дивиденды из "старой" прибыли и "новой" прибыли.

в первой части в табличке я заполнила прибыль на 31/12/2017,в графе распределенная прошлых лет (распределили в июне)написала сумму и получила остаток нераспределенной прибыли. Сдаю декларацию,так как есть покупка презентационного авто и другое. Налог посчитала декларация,авансы сняла. Стоит готова к сдаче. Жду умных. Методичка писана через ж-пу.

Полагаю, что дивиденды из прибыли прошлых лет не должны попасть в облагаемую базу.
Я пока не заполняла, но придется. У меня нарушители правил дорожного движения.

18 графу "50% no summas, kas saņemta subsīdiju veidā kā valsts atbalsts lauksaimniecībai vai ES atbalsts lauksaimniecībai un lauku attīstībai" можно применять только в последнем отчете за декабрь ?

Да, дивиденды из прибыли прошлых лет в облагаемую базу. не попадают.

Maija, 12.07.2018 21:29Полагаю, что дивиденды из прибыли прошлых лет не должны попасть в облагаемую базу.
Я пока не заполняла, но придется. У меня нарушители правил дорожного движения.

а они и не попадают,там четко написано сумма распределенных дивидендов из нераспределенной прибыли.

Maija, 12.07.2018 21:29Полагаю, что дивиденды из прибыли прошлых лет не должны попасть в облагаемую базу.
Я пока не заполняла, но придется. У меня нарушители правил дорожного движения.

А они и не попадают, но попадают в первую табличку.
У нас нарушители правил дорожного движения приходят в бухгалтерию и пишут заявление на удержание штрафа из зарплаты. Честные люди 😎

Sbe, 12.07.2018 21:3118 графу "50% no summas, kas saņemta subsīdiju veidā kā valsts atbalsts lauksaimniecībai vai ES atbalsts lauksaimniecībai un lauku attīstībai" можно применять только в последнем отчете за декабрь ?

Никто для сельского хозяйства не заполняет декларацию?

Albina, 12.07.2018 21:35

Maija, 12.07.2018 21:29Полагаю, что дивиденды из прибыли прошлых лет не должны попасть в облагаемую базу.
Я пока не заполняла, но придется. У меня нарушители правил дорожного движения.

А они и не попадают, но попадают в первую табличку.
У нас нарушители правил дорожного движения приходят в бухгалтерию и пишут заявление на удержание штрафа из зарплаты. Честные люди 😎

Боюсь, что от декларации при таком варианте не уйти. Это два разных события - выписан штраф и удержание штрафа из зарплаты.
Кстати, по ходу вопрос: а если я нарушу ПДД в июле, то сдаю декларацию за январь-июль, если раньше не нужна была за полугодие?

Tehnolog, 13.07.2018 10:44

Albina, 12.07.2018 21:35

Maija, 12.07.2018 21:29Полагаю, что дивиденды из прибыли прошлых лет не должны попасть в облагаемую базу.
Я пока не заполняла, но придется. У меня нарушители правил дорожного движения.

А они и не попадают, но попадают в первую табличку.
У нас нарушители правил дорожного движения приходят в бухгалтерию и пишут заявление на удержание штрафа из зарплаты. Честные люди 😎

Боюсь, что от декларации при таком варианте не уйти. Это два разных события - выписан штраф и удержание штрафа из зарплаты.
Кстати, по ходу вопрос: а если я нарушу ПДД в июле, то сдаю декларацию за январь-июль, если раньше не нужна была за полугодие?

64. Наложенные государственными институциями штрафы, пени и неустойки, а также штрафные санкции, которые не превышают установленный в Гражданском законе размер законных процентов, применяя пункт 10 второй части статьи 8 закона, считаются соразмерными расходами по отношению к стоимости сделки. Упомянутая норма не применяется, если в совершении нарушения виновно конкретное частное лицо, от которого не требуется возместить нанесенный ущерб (например, в облагаемую подоходным налогом с предприятий базу включают штраф, который заплачен за нарушение правил дорожного движения работника налогоплательщика, если работодатель не обратился с правом требования против работника, который совершил нарушение).

Tehnolog, 13.07.2018 10:44Боюсь, что от декларации при таком варианте не уйти. Это два разных события - выписан штраф и удержание штрафа из зарплаты.

Здрасьте, каким боком тут декларация? Нарушил конкретный работник, он и платит штраф из своего кармана. Фирма всего лишь посредник. Через расходы эти штрафы вообще не проходят.

Но есть фирмы которые не удерживают с работника и оплачивают штраф,тогда это попадает,

Netta, 13.07.2018 10:54Но есть фирмы которые не удерживают с работника и оплачивают штраф,тогда это попадает,

Тогда да, однозначно

А заплаченные СГД пени за несвоевременный платеж являются расходами не связанными с хозяйственной деятельнастью? Их показывать в декларации?

Ilona_k, 13.07.2018 11:02А заплаченные СГД пени за несвоевременный платеж являются расходами не связанными с хозяйственной деятельнастью? Их показывать в декларации?

смотрите пункт64 выше

Netta, 13.07.2018 10:4864. Наложенные государственными институциями штрафы, пени и неустойки, а также штрафные санкции, которые не превышают установленный в Гражданском законе размер законных процентов, применяя пункт 10 второй части статьи 8 закона, считаются соразмерными расходами по отношению к стоимости сделки. Упомянутая норма не применяется, если в совершении нарушения виновно конкретное частное лицо, от которого не требуется возместить нанесенный ущерб (например, в облагаемую подоходным налогом с предприятий базу включают штраф, который заплачен за нарушение правил дорожного движения работника налогоплательщика, если работодатель не обратился с правом требования против работника, который совершил нарушение).

Спасибо! 🌸
Глаза "не доходят"!

а если расход (оплата) не связанных с хозяйственной деятельностью сумм работник возвращает - это же не есть тот самый расход что идет в декларацию?
и правильно ли понимаю, что на 31.12.17 в декларации новой накопления на безнадег не указываетс (только их движение в 2018), а вот сумма по накоплениям на неликвиды указывается?