непринятая декларация за квартал из-за PVN2

Отчеты НДС сдаем раз в квартал, и тут у нас в декабре была сделка с ЕС (продали товар), как обычно составила отчет за 4 квартал, а ВИД не принимает, ссылаясь на то, что если сделка с ЕС, то декларацию сдавать нужно каждый месяц, но ведь сделка была в декабре, и мы не могли ее предвидеть раньше, поэтому и декларации за 10/2010 и 11/2011 не сдавали отдельно. Может кто сталкивался с такой ситуацией? По логике сейчас надо сдать отдельно декларации за 10/2010,11/2010 и 12/2010, а штрафа не будет за несвоевременно сданные отчеты?

Недавно обсуждалась подобная стуация ( см.поиск + правила по заполнению декларации ).

Надо сдать декларацию за декабрь, а данные включить за 4 квартал

Ir tā, kā Lulasevi Jums raksta.

Piemēram situācija: apliekamā persona, kurai saskaņā ar likuma 9.panta 1.1 daļu taksācijas periods ir kalendāra ceturksnis, šā gada februārī veic likuma 4.1 panta ceturtajā daļā vai 18.pantā noteiktos darījumus. Savukārt nodokļa deklarācija par janvāri nav iesniegta (jo sākotnēji tika paredzēts iesniegt nodokļa deklarāciju par ceturksni).

Šī apliekamā persona līdz 15. vai 20.martam iesniedz nodokļa deklarāciju, norādot tajā februāri kā taksācijas periodu (t.i., pirmo mēnesi, kad tika uzsākti minētie darījumi), apkopojot tajā un PVN 1 pārskatā datus par janvāri un februāri. Šī apliekamā persona, iesniedzot PVN 2 pārskatu, norāda tajā februāri kā taksācijas periodu.

Vispirms iesniedziet PVN2 un tikai pēc tam, kad tā ir pieņemta (visdrīzāk, ka nākošajā dienā), iesniedziet pārējās deklarācijasun pielikumus. Tikai kā periodu norādiet decembri, nevis 4.ceturksni.