что-то я не допоняла,как это,,,купили,заплатили при растаможке-понятно,а дальше не поняла

может вы купили не в Китае,а на таможенном складе у латвийской фирмы,которая ввезла товар на временный ввоз

да, скорее всего так.Товар сам из Китая, на таможенном складе нам его продала латвийская фирма, но все расходы по растаможке пдатили мы и НДС по импорту из третьей страны и ввозные пошлины.

у вас есть декларация,ПВН по ней в предналог,а дальше возвращайте товар обычным способом по Латвии

обычным способом? тогда обычный способ возврата - это с НДС? и у этой фирмы будет предналог, несмотря на то, что инвойс от них с 0%

мне кажется,что так,читайте договор,что там в случае возврата и есть ли у вас это право,может надо с поставщиком-Китаем утрясать,по логике товар выпущен в оборот,налоги уплачены.Подождите,может,кто из умнейших подтянется

да нет никакого договора и возврат не настоящий, просто для снятия долга в кредиторах (если быть честным)

ну знаетеLOL

ну знаем и что. мы готовы заплатить этот налог если он будет. просто хотим правильно оформить документ. что здесь такого:-D

я остаюсь при своем мнении,что возврат надо оформить со ставкой 21%

ну я тоже понмиаю что это так надо сделать, тем более что при ввозе мы поставили в предналог НДС. А теперь возврат равносилен отгрузке внутри страны. Вот только получается, что с кредиторской задолженности снимится сумма с нашим НДС 22%, а долг, без НДС имеется. К примеру, если бы весь товар возварщался, то что, они нам должны будут этот НДС? как Вы считаете?

Я думаю, что Вы должны выписать возвратную накладную с ставкой пвн 21% , если поставка была в 2010 году

да, мы так и сделаем, возврат проводим в декабре. Вот теперь сомнения с общей суммо. Купили 2130/5311 - 100лс, НДС 0% (тамож.склад). Возврат 5311/2130 - 100лс + НДС. и тогда расхождение по взаимным требованиям в разнице НДС.

а может расчитать товар уже НДС?

ну ндс то вы платили при таможенной очистке

Наталья, я не понимаю вас. Просто, пожалуйста объясните мне, как у нас пойдут с этим поставщиком расчеты, если мы купили на 100 латов, а вернем на 121?

Давайте так,вы понесли затраты в размере пвн на таможне в сумме 21 лат,оказалось,что товар негодный весь,кто по вашему должен нести затраты по пвну,вероятно виновник брака,вы же в декларации взяли в преналог 21 лат,получается,что вы ничего не продали и вам надо откорректировать пвн на сумму 21 лат в сторону начисления

Да, верно. Но НДС мы отчислии по декларации на таможне + есть инвойс (равный китайскому) от латвийской фирмы на таможне с 0%. мы же налог платили как по импорту, а не как по поставки на Латвии

у нас есть расчет с бюджетом по импорту (ввод декларации) НДС. и есть сама покупка как кредитор на сумму товара но с 0% ндс. может тогда этот НДС как корекцию делать. Просто я и его сторону смотрю. если он инвойс выставил нам с 0%, то как у него получится НДС 21% в предналоге, если он его даже не платил

в итоге вы не можете иметь то,что поставили в предналог ибо ничерта не продали