Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Grāmatvedības uzskaites jautājumi. Lietvedība
Credit rekins Uz tēmu sarakstu
Irku 05.08.2004 17:00
316 ziņojumi
316 ziņojumi
Atbildes (14)
Может я ошибаюсь, но я поняла так:
1. Вы выставили ему счет Д 2310 К 6110, допустим 100 латов;
2. Он выставил Вам счет на брак Д 7... К 5310, допустим 20 латов
3. Он оплатил Ваш счет за минусом своего Д 2620 К 2310 80.00
4. Остаток - взаимозачетом Д 5310 К 2310 20.00
И никто никому ничего не должен :).
1. Вы выставили ему счет Д 2310 К 6110, допустим 100 латов;
2. Он выставил Вам счет на брак Д 7... К 5310, допустим 20 латов
3. Он оплатил Ваш счет за минусом своего Д 2620 К 2310 80.00
4. Остаток - взаимозачетом Д 5310 К 2310 20.00
И никто никому ничего не должен :).
Непонятно, кто кому что выставлял и кто бракодел. Если вы, продавцы, то покупатель должен был выставить вам претензию, а вы ему кредитный налоговый счет. Тогда у себя вы бы уменьшили реализацию Д6110, Д5721 К2310. Оплата покрыла бы разницу.
Покупатель мог вернуть вам брак, но не по счету, а по своей накладной. В этом случае ваши действия аналогичны.
Покупатель мог вернуть вам брак, но не по счету, а по своей накладной. В этом случае ваши действия аналогичны.
Мы выполняли заказ этого клента и за свою работу выставили счет. Позже оказалось что часть продукции с браком, за что они получили Credit note от своего заказчика и переадресовали его нам, выписав счет фактуру.
Martinas, вы правильно поняли, пожалуй так и сделаю. Как то не учла что есть проводка взаимозачет. Спасибо.
Martinas, вы правильно поняли, пожалуй так и сделаю. Как то не учла что есть проводка взаимозачет. Спасибо.
Irku 06.08.2004 08:04
316 ziņojumi
316 ziņojumi
Martinas, а не подскажите на какую 7-ку это лучше поставить? создать отдельный счет (7171) в группе 7170 "оплата работ и услуг со стороны"?
Irku 06.08.2004 08:56
316 ziņojumi
316 ziņojumi
Смотря что вы будете делать с этим браком. Если исправлять и пускать в продажу, то это материалы. Если списывать за ненадобностью, то это убытки.
Прочла внимательно Ваш текст, и поняла, что этот брак Вам не вернули - тогда это убытки 8...
верно, брак не вернули. он скорее всего будет с уценкой продан, но нас это уже не касается 
т.е. их счет я грамотую Д8260 (выплаченные штрафы и неустойки, ну или нечто подобное) К5310
оплату понятно Д2620 К2310 и остаток Д5310 К2310...
т.е. их счет я грамотую Д8260 (выплаченные штрафы и неустойки, ну или нечто подобное) К5310
оплату понятно Д2620 К2310 и остаток Д5310 К2310...
Irku 06.08.2004 09:54
316 ziņojumi
316 ziņojumi
Это не штрафы. Скорее, прочие расходы.
Этот случай описан в методичке, примеры 58-59.
1. Выставлен счет покупателю Д 2310 К 6110 100,00, Д 2310 К 5721 18,00
2, Выставлено требование от покупателя за брак Д 6110 К 2310 50,00, Д 5721 К 2310 9,00
1. Выставлен счет покупателю Д 2310 К 6110 100,00, Д 2310 К 5721 18,00
2, Выставлено требование от покупателя за брак Д 6110 К 2310 50,00, Д 5721 К 2310 9,00
Tt 06.08.2004 10:49
2348 ziņojumi
2348 ziņojumi
а НДС тогда корректируем в том периоде и у нас он пойдет в 67 графу, верно?
Irku 06.08.2004 11:53
316 ziņojumi
316 ziņojumi
Если продажа и требование покупателя были в разных периодах, то в 67. А если в одном, то только в реализации - 40 и 52 - за минусом претензии.
Tt 06.08.2004 11:57
2348 ziņojumi
2348 ziņojumi
в разных - май и июнь. а счет они нам передали только в июле. Так что придется июньскую декларацию корректировать
Irku 06.08.2004 12:00
316 ziņojumi
316 ziņojumi
Ой, меня сбила с толку Ваша проводка Д7...., и без задней мысли я начала от нее оттталкиваться. Конечно же, уменьшение оборота.
решила еще раз уточнить по поводу НДС декларации. корректируемый НДС мы отражаем в 67 графе (т.к. разные периоды), а графы доходов вообще ни в каком периоде не корректируем?
Irku 26.08.2004 12:09
316 ziņojumi
316 ziņojumi
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt