и мало денег)....

общая ликвидность это- ...

абсолютная ликвидность это- ...

Вывод из этих двух дефиниций, что там такое что задирает ликвидность на 2,44. Посмотрите.

Абсолютная ликвидность - это денежные средства + финансовые вложения поделённые на краткосрочные обязательства. норма - 0,2-0,5 - Значит, Ваша фирма находится финансового риска! Ваши низкие значения указывают на то, что надо увеличивать чистые оборотные средства и снижать обязательства!

А для более глубокого анализа надо проанализировать денежный поток и увидеть почему фирма не может произвести расчёты по своим обязательствам!

Чистые оборотные средства - это разница между активами ( 2-й раздел баланса) и краткосрочными обязательствами или текущими обязательствами

2-й раздел баланса -

а)запасы,

б) дебиторская задолженность ( долг покупателей за товар, проч.дебиторы, расходы буд.периодов),

в)краткосрочные фин.вложения ценные бумаги,

доли в капитале)

г) денежные средства (касса, банк...)

А краткосрочные обязательства - займы, долги по поставщикам, налогам

Неплатежеспособностью может грозить. Набрали кредитов, отстроили крутой салон, набрали товаров, товар дорогой. А денег нету - ничего не продается. Оплачивать текущие расходы (коммунальные платежи, зарплата) нечем, вот и неплатежеспособность. Нынче это быстро: долг 1500 латов, задержка на 10 дней и можно подавать в суд.

Всем спасибо большое, уже сама почти разобралась.

Получилось что вся проблема с запасах (мебель очень плохо сейчас продается, а стоит дорого) почти на 177 тыс.лат, при этом денег только лишь 559лат. а вот краткосрочных кредиторов воббще на 392тыс.латов. !!!

вот и вся математика выходит...

я правильно понимаю, что такая ситуация может привести к тому что из-за нехватки денег и невозможности расплатиться с краткосрочными обязат-ми фирма очень скоро дойдет до неплатежеспособноти?

и еще вопрос, а можно ли каким нибудь способом краткосрочные перевести в долгосрочные и есть ли это вобще хорошо????

Спасибо Maija, именно это мне и нужно было услышать

Ну вот. Как в воду глядела.

Можно, если кредиторы захотят отложить уплату на год и больше. Или взять долгосрочный кредит (если дадут) и расплатиться с поставщиками.

обратите внимание, если есть у Вас должники за товар!

не,думаю что кредитов больше не дадут итак их очень много, из-за того что пару лет назад фирма приобрела недвижимость очень дорогую под торговую площадь, ну если только с поставщиками договорится...

а должников за товар относительно мало (1200лат)

Ну так продать мебель подешевле, чем у конкурентов!

А как посмотрять на пассив баланса - какие кредиты????

долгосрочные 316511лат

краткосрочые 75314лат

Мебель продать нынче сложно, даже подешевке.

Народ обычно покупает мебель, когда жилье меняет или серьезный ремонт делает. А недвижка и стройка сейчас стоят, значит и мебель покупают редко.

Куда уже больше! А 2-Й раздел активов? запасы, дебиторы, денежные средства = какая сумма?

согласна, Майя! Но им получить долгосрочку тоже будет сложно!Вона какие цифры!!!

А та дорогая недвижимость ..... под неё, наверное, и брались другие кредиты!

2 раздел 183395лат.

ну да они покупали здание потом делали его ремонт,т.к. оно очень старое и под все это огромные кредиты....ну думаю не долго просуществуют еще...

Всем спасибо еще раз, вроде разобралась с вопросами... пойду спать,а то от этой работы уже кругом голова,а завтра еще и защищатся...уххх....