Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Фирму хотят оштрафовать за несвоевременную постановку на НДС Uz tēmu sarakstu
Фирму хотят оштрафовать за несвоевременную постановку на НДС
Латв. фирма неплатедьщик НДС оказывала консультационные посреднические услуги другой европейской фирме. Она получала счёт ~ на 20000eur от одной фирмы и выставляла свой счёт на 20400eur др. европ. фирме, т.е. её доход был 2% от сделки. Для расчёта нетто-оборота для постановки на НДС эта фирма считала, что пока их нетто-оборот (2% от сделок) не достигнет 10000Лс, им не надо становиться НДС плательщиками.
На прошлой неделе они решили стать НДС плательщиками для др. нужд, в налоговой им дали анкету, в которой надо было указать оборот по банку, они указали свой большой оборот и тогда у налоговой возник вопрос почему они до сих пор не стали плательщиками. Они сказали, что т.к. они получали полную оплату за оказание услуг и от своего имени выписывали налоговый счет, то они они считаются лицом, оказывающим услуги и стоимость оказанных услуг облагается налогом. Насчитали НДС по ставке 21% ~10000Лс и заставляют сдать НДС декл., в которой надо отразить все сделки.
Скажите, пжлст, имеют ли они право насчитывать 21% от сделок, которые на самом деле с 0%, как можно сдавать НДС декл., если они не явл. плательщиками и как вообще можно разрулить эту ситуацию? Потому что они не злостные неплательщики, а просто по незнанию, и наоборот хотели стать НДС платедьщиками, и сделки у них с 0%.
Atbildes (17)
Если Вы фирма-посредник, то и показывать надо через 2ХХХ, то есть путем перевыставления счета, что Вы только кассир, а не через 6ХХХ и 7ХХХ. Если же Вы показывали 6ХХХ, то есть доходы и 7ХХХ, то есть расходы, то СГД полностью правы в своих действиях. На предналог Вы не имеете права, а рассчитанный пвн должны отдать государству. Переделывайте свою бухгалтерию, и в нетто-обороте показывайте только Ваш доход.
А это бестолку. Для НДСа же есть прямое указание, что если лицо получает деньги и от своего имени выписывает счет, то оно не является посредником, кроме некоторых случаев, упомянутых в законе.
В конкретном случае надо рыть нормативку, искать зацепки, оспаривать сделку. Для этого лучше нанять юриста. Едва ли кто-то этим но форуме будет заниматься.
Если фирма-посредник получала всю сумму, а не свой процент от сделки, то и НДС должна была платить со все суммы.
У меня был такой случай. Мы просто подали декларации с момента, когда была сделка и указали оборот в строке со ставкой 0%.
tā vienkārši jau ar var nebūt 0% PVN, tas arī tomēr jāskatās- kāda veida darījumi.
Irinakravi, а у Вас была проверка и вся ситуация такая же? И Вам тоже насчитали НДС по ставке 21%?
Нам просто сказали сдать декларации за все месяцы, указать правильно ставки налогов (у нас тоже были сделки с ЕС) и потом зарегистрировали. Но это было в 2007 году, тогда они не проводили тематических проверок.
Да, но сначала они тоже насчитывали ПВН 18%. А декларацию мы подавали с 0%.
Вы подали с 0%, а они потом забрали обратно своё решение о начислении 18%?
Jelena1, все напишу на майл.
спасибо большое, буду ждать. всем спасибо!
Леночка, большое вам спасибо и большое спасибо Маije за хороший ответ, мы этим сейчас занимаемся, но письмо у нас не приняли, так как не сдали ПВН декларацию. Майя надо ли сдавать в ВИД ПВН декларацию?
Уже любопытно, консультационные услуги от нерезидента? А что с ПНП?
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
