Биедриба - ПВН платильщики

У нас товарищество владельцев квартир, но ПВН плтильщики (зачем - не спрашивайте, но теперь уж поздно что-то менять). Все сделки сейчас необлагаемые.Я делаю след. проводки:

1) получили счет за комунальные

Д 52.. К 5310 осн. сумма

Д 5721 (старпн.) К 5310 ПВН

2) выставили счет жильцам

Д 2310 К 52.. осн. сумма

Д2310 К 5721 (старп.) ПВН

3) другие счета

Д 7... К5310 вся сумма

Поправьте плзз, если что-то не так.

И вот вопрос. В конце года если будет небольшой недобор по комунальным, какие проводки надо делать?

Д 7... К 52... и Д 7... К 5721 (старп.)?

или как-то еще?

А почему поздно что-то менять? Что мешает выйти из ПВН-плательщиков?

Все дело в том, что сразу после регистрации наделали ошибок. Стали ПВН платильщиками и в 2008 году комунальные счета проводили просто через 6... и 7... и сдавали отчеты и баланс соответственно. А когда возникли обязательства по ПВН схватились за голову, но в ВИДе уже отказали. Вот я счас эту биедрибу взяла и не знаю, как лучше все сделать. Не влезать же и не переделывать весь 2008.

Обратитесь к Алексе.

Я учитываю комуналки отдельно по счетам и слежу за ними, "недобор" в следующем месяце учитываю. PVN тоже учитываю отдельно , у нас 30 %- юридические лица и конечно пропорцию считаю. А предыдущий год -результат, я бы проверила К33...., нет ли значительной ошибки и если есть надо сделать проводки.

А что нужно, по Вашему мнению, переделать в 2008 году?

Ima3, да не может там огромный ПВН выползти, если только все правильно делать и не было каких-то дополнительных услуг на сторону. Такая же история была по кооперативу собственников квартир. Тоже плательщики. Я до сих пор не могу понять для чего это было нужно и какому придурку пришло это в голову?

Вы там, случайно, не облагаете апсайникошану ПВН? Может здесь собака порылась7

Нет,апсаймниекошану не облагаем)). А ПВН как раз и возникал на пропорции. Все расходы по дому, естественно, на обеспечение необлагаемой деятельности. В предналог ничего взять нельзя. Вот и набегало кое-что.

Я поменяла бух.политику и теперь комунальные провожу через счета 5... и в декларации вообще не показываю.

По итогам месяца я тоже корректирую остатки на 5..., но на конец года все равно сантим в сантим не сойдется. Как будет правильно эти остатки провести?

Я провожу коммуналку на 6 и 7, и остатки оседают на прибылях/убытках.

Интересно, от какой же пропорции возникал у Вас ПВН? Если в предналог ничего взять нельзя, то что же тогда брали в налог?

А что означает "корректирую остатки на 5..., " ?