Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Grāmatvedības un tirdzniecības dokumentu noformēšana. Ierīces maksājumu reģistrēšanai. Darījumus apliecinoši dokumenti
Авансовый платёж Uz tēmu sarakstu
Jul4ik 07.06.2004 10:26
nav ziņojumu
nav ziņojumu
Atbildes (8)
Если я правильно поняла, то фирма Вам долг простила. В таком случае Вашим доходм будет вся сумма с НДС. Вам нужно сделать проводку Дт 5721 Кт 5210 на сумму НДС и потом Дт 5210 Кт 6ХХХ.
И в графе "корекция" в декларации по НДС отразить эту сумму НДС как предналог.
И в графе "корекция" в декларации по НДС отразить эту сумму НДС как предналог.
А то что налог в декабрьскую декларацию был велючён ничего не значит? То есть мне нужно всё маем делать?
Jul4ik 07.06.2004 10:38
nav ziņojumu
nav ziņojumu
Я просто запуталась в проводках) Сам счёт мне надо проводить маем как я понимаю, так как в декабре я его просто напросто не провела, проводки были только по банку...
Jul4ik 07.06.2004 10:43
nav ziņojumu
nav ziņojumu
Юльчик, проводки я Вам написала.
Вы в декабре получили аванс и выделили с него НДС и показали в декларации. Все правильно.
Теперь когда Вам этот долг простили, у Вас не будет облагаемой сделки, поэтому Вы должны откоректировать уплаченный налог. Делаете Вы это в декларации за май, т.к. соглашение о "прощении долга" Вы заключили в майе.
Например в декабре Вы сделали
Дт 2620 Кт 5210 100,00
Дт 2620 Кт 5721 18,00
Теперь Вы делаете проводку Дт 5721 Кт 5210 - 18,00 только НДС (корректируете НДС в декларации)
а потом Дт 5210 Кт 6ХХХ 118,00 списываете долг (с НДС) в доходы
Вы в декабре получили аванс и выделили с него НДС и показали в декларации. Все правильно.
Теперь когда Вам этот долг простили, у Вас не будет облагаемой сделки, поэтому Вы должны откоректировать уплаченный налог. Делаете Вы это в декларации за май, т.к. соглашение о "прощении долга" Вы заключили в майе.
Например в декабре Вы сделали
Дт 2620 Кт 5210 100,00
Дт 2620 Кт 5721 18,00
Теперь Вы делаете проводку Дт 5721 Кт 5210 - 18,00 только НДС (корректируете НДС в декларации)
а потом Дт 5210 Кт 6ХХХ 118,00 списываете долг (с НДС) в доходы
А почему не будет облагаемой сделки? Получение аванса - облагаемая сделка для НДС.
Она уже была в декабре и с нее налог уплачен.
С чего вы решили, что бюджет потом должен вам что-то возвращать.
Она уже была в декабре и с нее налог уплачен.
С чего вы решили, что бюджет потом должен вам что-то возвращать.
Не знаю, на мой взгляд получения аванса за оказание облагаемой сделки - облагаемая сделка НДС. Сделка не состоялась, фирма долг простила , фактически произошло дарение. А я не помню чтобы дарение у нас облагалось НДС.
Большое спасибо за помощь!
Jul4ik 07.06.2004 11:31
nav ziņojumu
nav ziņojumu
Склонен согласиться с Amuil, облагаемой сделки не случилось, соответственно и облагать НДС нечего.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt