Статья 28. Применение ставки налога 0 процентов на территории Европейского Союза

(1) Облагаемые лица к поставкам товаров на территории Европейского Союза применяют ставку налога 0 процентов, если:

1) если указанный в сопроводительных документах на товар (в том числе в счете) получатель товаров является облагаемым лицом другого государства - участника с действующим регистрационным номером этого государства - участника в регистре облагаемых налогом на добавленную стоимость лиц;

2) товары отправлены или транспортированы с внутренней территории в конечный пункт в другом государстве - участнике и это подтверждают имеющиеся в распоряжении поставщика товаров документы по транспортировке товаров.

Не стал создавать похожую тему, продолжим эту.

Какие документы выписывать на возврат товара в Литву? (из 10 позиций 2 не то, от них есть инвойс)

Pavadzīme или Invoice ?

От контрагента в Литве есть инвойс со всеми реквизитами и ценами в евро.

Обычно выписывают инвойсы, потому как накладные только по территории Латвии.

A инвойс c номером строгой отчетности как у Pavadzīme ?

Номера действуют только на территории Латвии.

Albina- ну не правда!!!! Накладная выписывается на товар, но при поставке товара за пределы Латвии МОЖНО НЕ ВЫПИСЫВАТЬ накладную.

Ну выпишите нашу накладную иностранцам. Вот они порадуются, когда ничего в ней не поймут.

Ничего страшного, поймут, от литовцев частенько их строгие накладные приходят.

Все они понимаютLOL Мы им регулярно возвраты на наших накладных клипаем

А мы клепаем на понятном обоим языке.

Ну нам, например, они инвойсы на литовском клипають

И нам на литовском.

Behemot, счета вы сами выписываете, а не получаете в ВИДе, значит и нумерация у них будет по тому порядку, который у вас на предприятии принят. В данном случае ППР с номером строгой отчётности может и не выписываться, потому как товар уходит за пределы Латвии. Ваш счёт будет служить всего лишь сопровождающим товар документом, с налоговым счётом это не связано, что бы откорректировать ПВН, Вам нужно получить от литовцев кредитный счёт на возвращаемый товар.

Такой нюанс, их инвойс мы еще не оплатили, и хотим оплатить за вычетом возвращаемых позиций.

И кто Вам мешает это сделать?

По части оплаты совершенно логично именно так и поступить , но вот основания уменьшить ПВН у вас не будет, потому как сумма их счёта не изменена.