Перерасчёт - переплата

Получила счёт, что у нас переплата 4,28 (фирма нам должна), но т.к. эта фирма каждый месяц выставляет нам счета (их счета я провожу Д75.. Д5721 К5310), поэтому эта сумма гасится взаимозачётом. На какой счет мне поставить 4,28?

Чтобы сумма гасилась взамозачетом д.б. акт взаимозачета.

Получила счёт, что у нас переплата 4,28. Счет или акт сверки?:-O

Я,думаю,на авансы

Была похожая ситуация с газом.

В 2006 году мучилась, переведя эти деньги на авансовый счёт.

В 2007 году, по совету форумчан оставила на 5310 со знаком "-".Вздохнула с облегчением.

Дело в том, что мы свою переплату гасили в течение 4 месяцев.

Но такой вариант - оставить на 5310 со знаком "-" применителен только в течение одного таксационного периода.

Если ваша переплата переходит на следующий год, то надо переводить на авансовый счёт.

счёт, где написано PĀRMAKSA 4,28

следующие счета вот такие:

Atlikums uz ...: - 4,28

Rēķins par pakalpojumiem: 0,28

PVN 5%: 0,01

PĀRMAKSA: - 3,99

У нас похожие были от Латвияс газе.

Д5310 К5210?

А нас на курсах так учили:

1) или надо вернуть эту переплату (вернее не переплату, а ошибочно перечисленную сумму)

2)а если не вернули , то это считается как аванс в счет следующего платежа и с этой суммы надо уплатить ПВН (а потом его откорректировать)

анологичная ситуация я даже не задумываясь оставила с - на 5310 ,неужели так важно где будет стоять сумма 4,28

А у вас эта переплата на конец года?

И ещё.Она возникла из-за переплаты или из-за перерасчёта поставщиком?

Уплаченные авансы ставятся на группу 2....

На группу 5.. ставятся полученные авансы.

2)а если не вернули , то это считается как аванс в счет следующего платежа и с этой суммы надо уплатить ПВН (а потом его откорректировать)

Какой ПВН, если для Maliska это предналог?

Я и спрашиваю как возникла переплата?

Если просто ошибочно заплатили деньги больше, чем нужно, то предналог можно и не выделять.Лучше его отчислять по получении следующих счетов.

Если был сделан перерасчёт, то надо делать коррекцию в том месяце, за который произведён перерасчёт.

мы ничего не платили, поставщик сам перерасчитал и всё тут...

получила счёт, где видно, что 4,28 у него по кредиту, значит он нам должен, но т.к. этот поставщик каждый месяц выставляет нам счета (и я их провожу Д75.. Д5721 К5310), поэтому эта сумма гасится. Меня интересуют проводки

"А нас на курсах так учили:

1) или надо вернуть эту переплату (вернее не переплату, а ошибочно перечисленную сумму)

2)а если не вернули , то это считается как аванс в счет следующего платежа и с этой суммы надо уплатить ПВН (а потом его откорректировать)"

Ой, извените, я почему-то прошляпила, что это не вам , а вы переплатили....

мой вариант

Д2190 К5310

Д75.. К2190

Д5721 К2190

вот только не нравится мне, что эта наша переплата у меня по кредиту

Я всегда стараюсь разобраться, откуда переплата возникла.

Как это поставщик сам ни с того, ни с сего пересчитал? Должен быть или кредитный счет, или в текущем счете перерасчет. Из воздуха переплата не берется.

мы ничего не платили, поставщик сам перерасчитал и всё тут...

получила счёт, где видно, что 4,28 у него по кредиту,

Поставщик должен приложить свой перерасчёт, откуда будет видно за какой период появилась переплата, потому что это связано с ПВН.Может руководство вам не дало этот перерасчёт, а дало только счёт?

В тот период, когда сделали перерасчёт я бы сделала обратные проводки

Д 5310 (2...) 4,28

К 75.. 4,08

К 5721 0,20

В декларации в строке 57 - 0,20

Далее при получении счетов

Д 75.. К 5310 0,28

Д 5721 К 5310 ,01

Д 5310 К 2... 0,29 (если переплату перевели на авансовый счёт)