Я бы переделала ПВН декларацию.И долго бы ругалась.:-)

Если счет на услуги, то сделайте реверс при оплате. Если пришел товар, то сделайте реверс на дату прихода товара.

Я бы поступила так.

счет на услуги.

Почитайте закон о ПВН. В неокторых случаях реверс можно делать и позже.

Так это тот случай, когда можно делать позже?

Автору вопроса виднее, тот или не тот.

Читаю закон о ПВН статья 12 порядок уплаты налога(1.9) налог за полученные услуги уплачивается в том периоде,когда получена услуга и получен счет, либо оплата осуществлена авансом

Читайте 10. статью

(1.2) Указанные в налоговых счетах суммы налога за полученные товары или услуги следует отчислить после получения товара или услуги и налогового счета или уплаты авансом указанной в налоговом счете суммы налога.

и Правила

206. Применяя часть 12 статьи 10 закона, если облагаемое лицо выписывает счет на поставку товаров или предоставление услуг другому облагаемому лицу в один период таксации, и другое облагаемое лицо получает товары или услуги в один и тот же период таксации, когда счет выписан, в свою очередь, выписанный облагаемым лицом налоговой счет оно получает в следующем периоде таксации, но до установленного в первой части статьи 11 и первой части статьи 12 закона момента подачи налоговой декларации и оплаты налога в бюджет государства, то другое облагаемое лицо оплаченный или оплачиваемый налог за полученные товары или услуги для обеспечения своих облагаемых сделок может отчислять как предналог в налоговой декларации за период таксации, когда были получены товары или услуги.Пример.Облагаемое лицо подает налоговую декларацию до 15 или 25 числа следующего за периодом таксации месяца. В ситуации, при которой облагаемое лицо за предоставленные в сентябре услуги другому облагаемому лицу выписало налоговый счет 30 сентября., и другое облагаемое лицо получает товары или услуги в тот период таксации, когда налоговый счет выписан, но этот налоговый счет другое облагаемое лицо получило в октябре до момента подачи налоговой декларации за сентябрь (до 15 или 25 числа), другое облагаемое лицо имеет право за полученные в сентябре услуги отчислять предналог в налоговой декларации за сентябрь. Если налоговый счет получен тогда, когда налоговая декларация за сентябрь уже подана (например, 16 или 26 октября), другое облагаемое лицо отчисляемые в предналог суммы указывает в налоговой декларации за сентябрь или в более поздний период таксации.

Там еще про реверс где-то было. Я уже точно не помню в каком пункте.

Но тогда нужно чётко доказывать, когда получен счёт.

Огромное спасибо.