НДС декларация

Добрый день уважаемые коллеги! Очередной раз прошу вашей помощи . Помогите заполнить декларацию НДС за октябрь. Впервые столкнулась с такой ситуацией. Реализация фирмы за октябрь = К 6110-300 латов , в сентябре фирмой был получен аванс от заказчика в размере К 5210-354 , Д5210 К5721 54,00. Этот аванс вошел в декларацию НДС за сентябрь.В октябре фирма вернула аванс , полученный в августе от фирмы "В" -это 100 латов . Получается 300 - 300 - 100 = -100 . НДС: 54-54-18 = -18 .Значит ли это , что я должна в строку декларации 40 и 41 записать значение со знаком "-" . В какую строку я должна записать значение НДС? Что-то я запуталась. Спасибо!

А что за вторые 300 Лат которые Вы отнимаете?

Или эти 300 в октябре и есть реализация от того авнса полученного в сентябре? Неясно написали.

А откуда у Вас -300 латов? Так как получение аванса и возврат были в разные периоды, то НДС у Вас будет в коррекции (в 67 строке), а реализация будет той, что за октябрь и соответственно НДС с октябрьской реализации.

Если я поняла как написала, тогда в 40 и 52 графе у Вас 0.00 , а в 67 графе 18 и все.

Стелла, почему еще на форуме????

Irena,если я правильно вас поняла , то что же получается , что я за одну и ту же сделку 2 раза отчисляю НДС. В сентябре был получен аванс Д 2620 К 5210=354,00,

Д 5210 К 5721=54,00.

В октябре выписана накладная - реализация

Д 2310 К 6110=300,00,

К5721=54,00.

В октябре я делаю зачет аванса

Д5210 К2310=300,00

Д5721 Л 2310 = 54,00

И в октябре возвращаю аванс заказчику

Д 5210 К 2620- 118,00

Д 5721 К5210 = 18,00

Поправьте меня , если я ошибаюсь.

Я согласна , что в строку 67 декларации я заношу 18 латов, а что будет в строках 40,41,52(53)? Пока не доходит что-то до меня!

Если все так, как Вы описываете, то, по-моему, в октябре реализация и, соответственно, НДС с нее будет 0, в а графе коррекция будет 18 лат.

Согласна что,если в октябре больше сделок не было,то 40,41,52(53)- пусто,а 67 - 18 лат.

Спасибо всем за помощь! Так и сделаю!Удачного дня-вечера!